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昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻执行国家的法律、法规和政策及财务制度。全力实施小学义务教育，促进基础教育发展。学校坚持以国家教育方针为指导，遵循《中华人民共和国教育法》所确定的教育基本原则和基本制度，依法办学，实施素质教育，发展学校的教育事业，办党和人民满意的学校。学校的办学理念:给学生最美好的童年，给孩子最坚实的起步;培养两个团队：一个师德高尚、团结协作、笃行创新、快乐工作的教师团队；一个品德高尚、行为规范、身心健康、热爱学习的学生团队。营造和谐校园文化氛围，确立一条管理思路：循着“优质教学项目—学校特色”的管理轨迹加强管理，把学校建设成为管理规范、环境优美、质量前列、办学有特色、社会认可的学校。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长室、校务办公室、党务办公室、校安办、总务处、教务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市晋宁区昆阳第二小学作为二级预算单位纳入昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员93人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员93人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员44人。包括财政拨款开支经费的人员44人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计10人（离休0人，退休10人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。年末学生2118人。年末遗属4人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.优化队伍，强抓师德师风建设。全面加强基层党组织建设，提升基层党组织创造力、凝聚力和战斗力。坚持党政联席会议制度，充分发挥党总支的政治核心和监督保障作用;强化党总支服务功能，扩大党总支的工作覆盖面，创新党总支工作内容和工作方式，增强党组织的凝聚力，充分发挥党总支在教育、教学、科研、管理、服务各项工作中的战斗堡垒作用。

2.创新举措，提高教育教学质量。加强教学管理，积极开展校本教研活动。教学工作是学校的中心工作，始终坚持以教学为中心，以课堂为主阵地，切实加强教学常规管理，积极开展教学校本教研活动。加强教学常规管理，努力提高教育教学质量。

3.立德树人，捉高德育工作质重。注重德育工作，切实加强思想道德建设。切实加强养成教育，规范学生的各种行为，积极开展文明礼仪、卫生习惯、生活习惯、学习习惯、运动习惯等教育活动，让学生形成各种好习惯;以节日为契机，积极开展各项活动。

4.严格执行教体局和学校内控要求及办理流程。对各类办公设备的采购、零星维修、工程等，严格按上级和学校内控要求办理。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年无政府性基金预算财政拨款收入、支出，也没有国有资本经营预算财政拨款收入、支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年度收入合计26492705.20元。其中：财政拨款收入26490725.16元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1980.04元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少2894508.09元，下降9.85%。其中：财政拨款收入减少2496972.96元，下降8.61%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少397535.13元，下降99.50%。主要原因是：

1.财政拨款收入减少2496972.96元，下降8.61%，主要原因:一是2024年2月份退体4人，比2023年减少此4 人发放的10个月工资、社保缴费及公积金；2024年3月份退休1人，比2023年减少此1人发放的9个月工资、社保缴费及公积金；2024年7月退休1人，比2023年减少此1人发放的5个月工资、社保缴费及公积金。二是职工职业年金于2月停缴，因此收入减少。

2.其他收入减少397535.13元，下降99.50%，主要原因是：2023年将向学生收取的校内自办课后服务费359300.00元纳入其他收入核算，2024年未向学生收取校内自办课后服务费。

二、支出决算情况说明

昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年度支出合计26496230.27元。其中：基本支出23774713.94元，占总支出的89.73％；项目支出2721516.33元，占总支出的10.27％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少3026134.60元，下降10.25%。其中：基本支出减少27951.92元，下降0.12%；项目支出减少2998182.68元，下降52.42%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%，主要原因是：

1.基本支出减少27951.92元，下降0.12%，主要原因:一是2024年我单位教师人数减少，相应的人员经费预算减少；二是职工职业年金于2月停缴，因此支出减少。

2.项目支出减少2998182.68元，下降52.42%，主要原因：一是以前年度临时人员工资在项目经费中核算，本年纳入财政拨基本支出中核算，项目支出中公用经费相应减少26.11万元；二是区财政保障吃力，项目经费未在2024年度内支付完毕。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市晋宁区昆阳第二小学机构正常运转的日常支出23774713.94元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23345300.17元，占基本支出的98.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费429413.77元，占基本支出的1.81％。

1.人员经费支出分布图：

2.公用经费支出分布图：

3.对个人和家庭支出分布图：

4.资本性支出分布图：

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市晋宁区昆阳第二小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2720016.33元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出26490725.16元,占本年支出合计的99.98%。与上年相比减少2496972.96元，下降8.61%,完成年初预算的101.56%。造成预决算差异的主要原因是:1、2024年我单位教师人数减少，相应的人员经费预算减少；2、职工职业年金于2月停缴，因此收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出19008870.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.76%,完成年初预算的107.70%。主要用于小学教育支出19008870.99元；造成预决算差异的主要原因是部份教师岗位整，增加了工资。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4015643.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.16%,完成年初预算的86.10%。主要用于主要用于事业单位离退休费1479050.75元； 机关事业单位基本养老保险缴费支出1909475.04元；机关事业单位职业年金缴费支出449357.90元； 死亡抚恤费支出177759.80元。造成预决算差异的主要原因是2024年2月份停止缴纳职业年金单位部分资金。

9.卫生健康（类）支出1652948.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.24%,完成年初预算的89.17%。主要用于事业单位医疗支出818803.46元；公务员医疗补助支出714017.72元；其他行政事业单位医疗支出120127.50元。造成预决算差异的主要原因是2024年退休6人，医疗支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1813262.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.84%,完成年初预算的94.55%。主要用于住房公积金1813262.00元。造成预决算差异的主要原因是造成预决算差异的主要原因是2024年退休6人，公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少5159.40元，下降100.00%

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少5159.40元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5159.40元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少5159.40元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，取消公务接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少5159.40元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5159.40元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出；2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，取消公务接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位不属于机关单位。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市晋宁区昆阳第二小学资产总额23095399.69元，其中，流动资产511666.82元，固定资产21899226.39元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程671553.25元，无形资产12953.23元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1431802.85元，其中固定资产增加214034.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产17项，账面原值55202.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

 三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2157651.00元，其中：政府采购货物支出2007651.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出150000.00元。授予中小企业合同金额2157651.00元，其中：授予小微企业合同金额2157651.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市晋宁区昆阳第二小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53012200136002801111

昆明市晋宁区昆阳第二小学2024年度部门决算公开表20251013111324153