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昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

为辖区内学龄前儿童提供保育和教育服务。

（二）2024年度重点工作任务概述

本年度我园遵照“育人为本、保教并重”、“坚持全面发展、倡导个性发展”的办园理念和“生态、传承、启智”的办园特色，从制度计划到管理均体现以服务、以质取胜，诚信求发展的认识理念，树立严格要求，公正管理，主动服务，激励发展的工作作风和方法。 安全保稳定，常规促教学，工作重过程，重实效。1.以“平安校园”为抓手，不断完善安全管理机制，落实“一岗双责”制，为幼儿创建安全、稳定、和谐的园所环境。2.做到计划行动，实现了计划的层层细化，提高了其针对性和可操作性，保证了幼儿园各种教学、教科研活动的有序进行。坚持备课制度，做到课前有准备课后有反馈，严谨教学，形成氛围。3.发扬传、帮、带的作用，树立榜样。调动教师学习的积极性，树立终身学习的观念，以园本培训为主，提高教师专业水平，促进教育教学质量。4.加强学校内部各项教学工作的科学管理，对备课、教学、游戏指导、户外活动、家长工作、反馈、考核等常规活动做到严格要求、严格管理。5.开展园本培训活动，开展园本课程开发与实验活动，探索园本课程在教育教学中的有效性，开展教育科研活动。6.财务收支情况。本年度幼儿园经费由财政拨款，严格执行上级财务制度，按年初预算进行开支，做到日清月结，帐物相符、账账相符，无违规违纪现象。重大开支由幼儿园办公会议研究决定。幼儿园负责人每月对幼儿园账目进行审核，并进行园务、财务公开，做到公开透明。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：园务办公室、党务办公室、校务办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园作为二级预算单位纳入昆明市晋宁区教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员9人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员9人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员23人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员9人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生146人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园2024年度收入合计2719845.38元。其中：财政拨款收入2719677.68元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入167.70元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少35380.28元下降1.28%。其中：财政拨款收入减少35049.75元，下降1.27%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少330.53元，下降66.34%。主要原因是：2024年度职业年金拨款减少，故财政拨款收入减少；2024年度只收入个税工作经费，故其他收入减少。

二、支出决算情况说明

昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园2024年度支出合计2719845.38元。其中：基本支出2366270.52元，占总支出的87.00％；项目支出353574.86元，占总支出的13.00％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少41760.22元，下降1.51%。其中：基本支出增加443140.36元，增长23.04%；项目支出减少484900.58元，下降57.83%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。主要原因是职业年金支出减少，支出合计减少；临时人员工资纳入财政拨款基本支出核算，故基本支出增加，临时人员工资纳入财政拨款基本支出核算，专用设备购置减少，故项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园机构正常运转的日常支出2366270.52元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2247557.79元，占基本支出的94.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费118712.73元，占基本支出的5.02％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出353574.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学前教育支出353574.86元，主要用于其他社会保障缴费支出1800.00元；学前教育阶段的学生资助支出35550元；办公费、电费、邮电费、培训费、后勤服务临时人员经费等支出316224.86元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出2719677.68元,占本年支出合计的99.99%。与上年相比减少35049.75元，下降1.27%,完成年初预算的88.66%。主要原因是：2024年度职业年金拨款减少，故财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出2310823.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.97%,完成年初预算的93.53%。主要用于学前教育支出2310823.57元；造成预决算差异的主要原因是造成预决算差异的主要原因是2024年度编制内人员有调动。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出155043.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.70%,完成年初预算的55.59%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出148685.76元，机关事业单位职业年金缴费支出6357.76元；造成预决算差异的主要原因是2024年度编制内人员有调动。

9.卫生健康（类）支出113122.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.16%,完成年初预算的78.93%。主要用于事业单位医疗支出63994.29元，公务员医疗补助支出40502.7元，其他行政事业单位医疗支出8625.6元；造成预决算差异的主要原因是2024年度编制内人员有调动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出140688.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%,完成年初预算的80.62%。主要用于住房公积金支出140688.00元；造成预决算差异的主要原因是2024年度编制内人员有调动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少0.00元，下降0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少0.00元，下降0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是主要原因是昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，特别是严格控制公务接待费，因此2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年减少0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，特别是严格控制公务接待费，因此全年公务接待费实际支出上年减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增减少0.00元，下降0.00%,主要原因是主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园资产总额4241151.31元，其中，流动资产63841元，固定资产4177310.31元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加减少227633.22元，其中固定资产减少184582.77元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额55000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出55000.00元。授予中小企业合同金额55000.00元，其中：授予小微企业合同金额55000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市晋宁区双河乡中心幼儿园无其他重要情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53012200136003601111

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