昆明市晋宁区财政局2024年度部门决算
监督索引号53012200131801000
昆明市晋宁区财政局2024年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、部门基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策。
（二）拟订财税发展思路、政策和改革方案并组织实施。
（三）参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事项。
（四）承担各项财政收支管理职责；负责编制区本级年度财政预决算草案并组织执行；管理财政专户和行政事业单位银行开户。
（五）组织拟定国库管理制度、管理国库资金。
（六）管理区级行政事业单位、国有企业资产。
（七）推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制。
（八）负责地方金融企业资产和财务监管工作。
（九）管理政府性债务，防范财政风险。
（十）管理财政绩效评价工作。
（十一）管理全区的会计工作，监督和规范会计行为。
（十二）监督检查财税法规、政策的执行。
（十三）拟定财政教育规划并组织实施。
（十四）制定财政信息化建设规划并组织实施。
（十五）完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、综合科、预算科、绩效管理科、债务管理科、国库科（信息技术科）、行政政法科（教科文科）、农业科、社会保障科、产业发展科（经济建设科）、监督检查科、会计科、政府采购管理科、金融科。
所属单位0个。
（二）决算单位构成情况
纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。
纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
我部门2024年末编制内实有人员56人。包括财政拨款开支经费的：公务员28人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员28人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我部门2024年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员27人（离休0人，退休27人）。年末学生0人。年末遗属3人。（如无学生人数和遗属人数可删除相关表述）
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
（一）坚持稳中有进，强化收支管理
一是全力以赴组织收入。进一步压实税费征收责任，持续加强重点税源和重点税种监控，深挖潜能、堵塞漏洞。强化非税征管，应收尽收，确保非税收入及时足额入库。加强财税运行监测分析，优化税源结构，积极挖掘财源税源。加大招商引资支持力度，激发市场主体活力，做好财源培育，全力推进项目建设，努力挖掘新的收入增长点。
二是调整优化支出结构。建立健全库款管理机制，加强库款运行监测和分析，强化库款管理与预算执行的协调联动，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，及时申请调度资金，按时足额拨付资金，有力保障预算执行资金需求。坚决贯彻过“紧日子”思想，严把预算关口，对非刚性支出、非急需支出按照从严从紧、能压则压的原则进行压减。保持适度支出强度，强化预算执行约束，严控“三公”经费，杜绝无预算、超预算、超标准列支，加强对全区财政资金的统筹分配，落实直达资金监管责任，充分发挥监控系统“千里眼”作用，动态跟踪直达资金分配下达和支出使用情况，腾出更多宝贵的财政资源，集中财力对重点领域和刚性支出进行保障。
三是坚决兜牢“三保”底线。足额编制“三保”预算、债务支出等刚性支出，保障财政发展可持续。2024年严格按照中央、省、市“三保”政策足额编制“三保”预算，严格执行“三保”清单式管理，做到应保尽保。年初积极配合市级做好“三保”审核工作，有力提升“三保”预算编制的科学性、合理性。将“三保”支出预算管理嵌入一体化系统管理，实时监测“三保”支出执行进度，同时加强库款保障能力监测与调度、提升保障能力。
（二）加强预算管理，强化信息公开
一是全面加强预算绩效管理。以区委、区政府决策部署为导向，坚持“先谋事、再谈钱，实事求是”的原则编制预算，以可用财力为基础，根据资金实际需求、项目轻重缓急、绩效评价情况等统筹核定预算。
二是认真做好预算信息公开工作。联系协调各部门、单位依法将部门预算、决算及报表向社会公开。将本级人大审查批准的预算和决算报告主动向社会公开，进一步细化预决算公开内容，加大“三公”经费公开力度，规范预决算公开程序，主动应对预决算公开的社会舆情。
（三）聚焦防风化债，树牢红线意识
一是做好项目储备，严把准入关，加强政府性投资项目建设资金前置审核力度。申报2024年新增专项债券项目6个，资金投向为水利、铁路（含城际铁路和铁路专用线）、市政、公共服务等民生领域信息化、供排水、城乡冷链物流设施、重点流域水环境综合治理等领域。通过“停一批、缓一批、降一批、控制一批”，强化政策研判和制度管控，树牢红线意识，依法依规开展投融资工作。
二是压实主体责任，全力防范化解企业债务风险。把防范地方国有企业债券违约，作为债务风险管控的重中之重，深刻理解把握省市要求，切实压降存量债券和非标债务数量，严控新增债券和非标融资，逐步提高银行贷款在存量债务中的比重的工作要求，优化融资结构，降低融资成本。积极推进企业债务化解、资产资源盘活等专项工作，坚决守住不发生系统性金融风险这个底线，始终绷紧到期债务“不暴雷”这根弦，完善应对突发情况的预案。严禁对外违规担保，违规借款，避免穿透引发地方系统金融风险。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支情况、国有资本经营预算财政拨款收支情况，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明市晋宁区财政局2024年度收入合计15017096.99元。其中：财政拨款收入15017096.99元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。
与上年相比，收入合计增加1188387.88元，增长8.59%。其中：财政拨款收入增加1188923.83元，增长8.60%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少535.95元，下降100.00%。主要原因是：1.退休人员增加，人员调入，工资水平变动，故财政拨款收入增加1188923.83元；2.单位自有资金纳入预算规范化管理，故其他收入减少535.95元；所以收入合计增加1188387.88元。
二、支出决算情况说明
昆明市晋宁区财政局2024年度支出合计15181450.24元。其中：基本支出13666050.55元，占总支出的90.02％；项目支出1515399.69元，占总支出的9.98％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加839258.67元，增长5.85%。其中：基本支出增加923159.62元，增长7.24%；项目支出减少83900.95元，下降5.25%；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。主要原因是：1.退休人员增加，人员调入，工资水平变动，故基本支出增加923159.62元；2.坚持艰苦奋斗、勤俭节约，更加严格贯彻落实过“紧日子”要求，把已纳入预算的部门非刚性支出、非急需支出进行进一步压减，从而项目支出减少83900.95元。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障昆明市晋宁区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13666050.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11958853.50元，占基本支出的87.51％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1707197.05元，占基本支出的12.49％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障昆明市晋宁区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1515399.69元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
具体项目开支及开展工作情况：
1.预算改革及绩效管理经费支出50000.00元。开展工作情况：强化预算控制，全面实施绩效管理，使预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明，三者有机衔接、相互制衡。
2.财政一体化平台运行专项资金支出253100.00元。开展工作情况：提供包括系统使用咨询、需求响应、数据异常维护等财政管理信息系统维护服务；配合人民银行、代理银行等单位相关业务分析，排查故障；财政部门及预算单位使用一体化平台正常有序开展指标管理、预算执行、总账管理、工资发放、专户管理、动态监控等业务工作。
3.OA协同办公云办公系统专项资金支出64798.02元。开展工作情况:通过加快推进“互联网+政务服务”工作，构建整体联动、部门协同、平台融合、一网办理的线上线下一体化政务服务体系，政务OA系统可以保障单位的办公信息上传下达，可以将领导班子、相关部门及下属单位等相互相联，防止内部信息泄露，贯彻落实无纸化办公要求，提高办公效率，节约人力物力。
4.国有公司审计专项资金支出182000.00元。开展工作情况：选聘的中介机构对国有公司年度财务收支、绩效目标完成情况、取得的经济效益、社会效益等进行了全面审计，根据审计情况延伸至下属公司，在规定时限内出具审计报告，对报告的客观性、准确性、真实性负责，促进了区国有公司财务收支规范。
5.外聘国有公司董事(含信息咨询费）相关经费支出24800.00元。开展工作情况：外派董事认真履行职责，执行区国资委的决定，维护出资人的合法权益，参与任职公司的决策，促进公司合法规范运行，防范公司经营风险。向区国资委报告任职公司的重大决策和重要事项，区国有公司健康运行。
6.相关工作经费支出550600.71元，开展工作情况：完成网络安全问题整改；借鉴使用财政信息咨询服务，完成相关工作；应急物资器材保障购买发放；开展“政银企”融资暨招商引资工作会议，完成年度招商引资工作；完成“一卡通”省级业务检查工作。
7.政府债务管理及监测系统维护费支出20000.00元。开展工作情况：政府债务管理及债务监测系统畅通，债务管理工作正常有序。
8.（区级）相关办公经费支出99953.48元，开展工作情况：全面提升晋宁区财政局党建、政务、业务水平，进一步夯实机关档案管理责任和保密工作责任，促进机关治理能力和专业化建设水平全面进步，推动区财政工作争一流，创先进。
9.财政票据电子化管理软件平台运行工作经费支出25000.00元。开展工作情况： 切实加强和规范政府非税收入管理，强化非税收入“收支两条线”管理，推进“金财工程”建设，建立“以票治费、以票管收、以票促收”的管理机制，确保了政府非税收入及时、足额缴入国库或专户。
10.政府采购云平台运维专项资金支出130000.00元。开展工作情况：执行电子卖场交易规则和管理规范，监督区内电子卖场中的交易活动，执行省政府集中采购目录和标准，确保电子卖场交易活动正常开展；政府采购云平台使用咨询、需求响应、数据异常维护等维护服务到位，保障了政府采购云平台正常使用。
11.创业担保贷款奖补资金支出76420.00元，开展工作情况：完成年度创业担保贷款扶持工作目标任务，支持劳动者自主创业，自谋职业，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。
12.农村综合改革工作经费支出38727.48元。开展工作情况：坚定不移践行“绿水青山就是金山银山”理念，统筹实施滇池环湖路临湖一侧农业种植结构调整，推进滇池沿岸农业绿色低碳发展，实施滇池沿岸美丽村庄试点示范项目。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市晋宁区财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出15141950.47元,占本年支出合计的99.74%。与上年相比增加799864.74元，增长5.58%,完成年初预算的88.90%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出11027421.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.83%,完成年初预算的87.06%。主要用于:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障等人员经费支出，保障机构运转的日常公用经费支出,完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务经费支出。（2010601）行政运行6096496.79元；（2010604）预算改革业务50000.00元；（2010605）财政国库业务253100.00元；（2010607）信息化建设64798.02；（2010609）财政委托业务支出182000.00元；（2010650）事业运行3530672.55元；（2010699）其他财政事务支出850354.19元；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
8.社会保障和就业（类）支出1967438.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.99%,完成年初预算的88.16%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出，机关事业单位职业年金缴费支出，退休人员去世抚恤支出，社保基金预算管理工作支出。相关支出情况：（2080501）行政单位离退休支出382700.00元；（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出1010309.92元；（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出279527.42元；（2080801）死亡抚恤支出294901.00元；
9.卫生健康（类）支出977060.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.45%,完成年初预算的96.14%。主要用于：机关事业单位基本医疗保险缴费支出，公务员医疗补助缴费支出，其他行政事业单位医疗支出。相关支出情况：（2101101）行政单位医疗支出278019.82元；（2101102）事业单位医疗支出220821.06元；（2101103）公务员医疗补助支出423453.80元；（2101199）其他行政事业单位医疗支出54765.90元。1
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
12.农林水（类）支出76420.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%,完成年初预算的0.00%。主要用于：村级公益事业建设一事一议财政奖补、非贫困县美丽乡村建设、新农村建设项目管理支出。相关支出情况：（2130899）其他普惠金融发展支出76420.00元；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
19.住房保障（类）支出1093610.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.22%,完成年初预算的97.86%。主要用于：为职工缴纳的住房公积金支出。相关支出情况：（2210201）住房公积金支出1093610.00元；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。不涉及此类支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为80000.00元，决算为13230.00元，完成年初预算的16.54%；支出决算较上年增加4504.00元，增长51.62%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为80000.00元，决算为13230.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的16.54%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加4504.00元，增长51.62%；具体是国内接待费支出决算13230.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加4504.00元，增长51.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为80000.00元，支出决算为13230.00元，完成年初预算的16.54%，支出决算较上年增加4504.00元，增长51.62%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为80000.00元，决算为13230.00元，完成年初预算的16.54%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是:牢固树立过紧日子的思想，贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约，严格控制公务接待批次、人数及支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加4504.00元，增长51.62%，具体是国内接待费支出决算13230.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加4504.00元，增长51.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是:2024年“一卡通”专项检查及开展债务化解工作，增加公务接待支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：2024年度无因公出国境的工作需要和工作安排，故未发生因公出国（境）费支出。
2.购置车辆0辆。公务用车制度改革后，无购置车辆，故未发生公务用车购置支出。
3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次78人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省市上下级单位之间、县区单位之间、区内单位之间业务及工作交流学习发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于：2024年无国（境）外接待工作需要和工作安排，故未发生国（境）外接待费支出。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
昆明市晋宁区财政局2024年机关运行经费支出1706424.76元，比上年增加871097.42元，增长104.28%,主要原因是：1.人员工资水平变动，社保基数变动，规范公务员津补贴后根据考核结果发放2023年政府目标绩效奖；2.办公楼租金上涨。部门机关运行经费主要用于：保障机关运行的办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用等日常公用经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，昆明市晋宁区财政局资产总额1028495.97元，其中，流动资产377374.45元，固定资产651121.52元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少245253.6元，其中固定资产减少95352.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产26项，账面原值186249.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，部门政府采购支出总额64798.02元，其中：政府采购货物支出64798.02元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
事业单位昆明市晋宁区国有资产营运服务中心、昆明市晋宁区国库集中支付中心、昆明市晋宁区债务管理中心与昆明市晋宁区财政局合署办公，其会计核算合并在昆明市晋宁区财政局账套内核算,部门决算由昆明市晋宁区财政局编制。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
二、一般公共财政拨款收入：是指财政部门拨入的各类经费。
三、一般公共财政拨款支出：是指使用财政部门拨入的各类经费而发生的支出。
四、财政拨款收入：是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
五、财政拨款支出：是指行政单位为保障机构正常运转和完成工作任务使用财政拨款资金而发生的支出。
六、基本支出：是指为保障行政单位机构正常运转、完成日常工作任务而必须发生的支出。
七、项目支出：是指行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
八、工资福利支出：是指行政单位开支的在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费，包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出等。
九、对个人和家庭的补助：是指行政单位用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、其他对个人和家庭的补助等。
监督索引号53012200131801111
昆明市晋宁区财政局
