监督索引号53012200231600201000

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局

2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

做好全区参加城乡居民基本养老保险工作；完成市局下发任务数，落实全市城乡居民养老保险及其补充保险政策和标准。针对今年的重点工作及时召开工作推进会，就改革完善被征地人员基本养老保障推进工作及多领冒领城乡居民基本养老保险治理工作及时做出安排。认真按照省、市级相关文件要求严格按照各时间节点，联合各乡、镇（街道）社保所认真核查信息，积极开展多领冒领城乡居民基本养老保险违规领取治理工作，并按时按量完成各阶段工作安排。加强宣传，为确保城乡居民基本养老保险政策深入人心，提高群众参保意识，引导积极主动参保，使城乡居民养老保险政策人人知晓，利用科技周等下乡契机，发放城乡居民基本养老保险宣传材料。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

晋宁区城乡居民社会养老保险局根据职责任务，内设科室4个：办公室、业务科、稽核科、财务科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市晋宁区人力资源和社会保障局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员16人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员16人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末编制内实有人员16人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员16人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

说明：昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2024年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2024年没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2024年度收入合计2882859.92元。其中：财政拨款收入2882859.92元，占总收入的100.00%；我单位无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入，无其他收入。

与上年相比，收入合计增加54149.85元，增长1.91%。其中：财政拨款收入增加54149.85元，增长1.91%；我单位无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入，无其他收入。主要原因是：财政拨款收入增加54149.85元，其中：因社会保险基数调整，社会保障和就业支出增加54704.26元，卫生健康支出减少4041.41元，公积金基数调整，住房保障支出增加3487.00元。

二、支出决算情况说明

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2024年度支出合计2885139.92元。其中：基本支出2820759.92元，占总支出的97.77％；项目支出64380.00元，占总支出的2.23％；本单位无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加20560.97元，增长0.72%。其中：基本支出增加98465.97元，增长3.62%；项目支出减少77905.00元，下降54.75%；我单位无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：一、基本支出增加98465.97元，原因为：因社会保险、公积金基数调整，社会保障和就业支出增加99020.38元，卫生健康支出减少4041.41元，住房保障支出增加3487.00元。二、项目支出减少77905.00元，原因为：主要原因分析为2023年低保、特困人员政府代缴市级承担资金年底未及时拨款到位，导致原渠道返还资金由区级先行垫付，2024年市级承担资金按时到位，故项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出2820759.92元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2696027.59元，占基本支出的95.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费124732.33元，占基本支出的4.42％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出64380.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2024年低保特困人员参加城乡居民养老保险政府代缴资金，项目经费28650.00元，主要用于低保特困人员参加城乡居民基本养老保险时，代缴其养老金。

建档立卡贫困人员个人缴费部分财政补助资金，项目经费28650.00元，主要用于低保特困人员参加城乡居民基本养老保险时，代缴其养老金。

网络系统维护补助资金，项目经费4800.00元，主要用于城乡居民基本养老保险系统使用网络的网络费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2024年度一般公共预算财政拨款支出2882859.92元,占本年支出合计的99.92%。与上年相比增加29949.85元，增长1.05%,完成年初预算的91.91%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2429086.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.26%,完成年初预算的91.11%。主要用于人力资源和社会保障管理事务2094416.00元，行政事业单位养老支出277370.08元，其他社会保障和就业支出57300.00元。造成预决算差异的主要原因是社会保险在调整基数时，存在周期性时间差。

9.卫生健康（类）支出192550.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.68%,完成年初预算的92.30%。主要用于缴纳事业单位医疗保险110695.32元，缴纳公务员医疗补助70060.20元，缴纳其他行政事业单位医疗支出11795.32元。造成预决算差异的主要原因是在调整医疗保险基数时，存在周期性时间差。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出261223.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.06%,完成年初预算的99.78%。主要用于缴纳职工住房公积金261223.00元。造成预决算差异的主要原因是在调整公积金基数时，存在周期性时间差。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为560.00元，完成年初预算的1.87%；支出决算较上年减少2304.00元，下降80.45%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为560.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的1.87%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少2304.00元，下降80.45%；具体是国内接待费支出决算560.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2304.00元，下降80.45%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为560.00元，完成年初预算的1.87%，支出决算较上年减少2304.00元，下降80.45%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为560.00元，完成年初预算的1.87%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度减少了公务接待的次数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少2304.00元，下降80.45%，具体是国内接待费支出决算560.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年度减少了公务接待的次数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次10人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于县区交流学习暨交叉检查接待检查人员10人次产生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2024年机关运行经费支出0.00元，比上年对比无变化，主要原因是本单位为全额拨款事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局资产总额192987.93元，其中，流动资产176611.89元，固定资产16376.04元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加108742.71元，其中固定资产减少632.91元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额3800.00元，其中：政府采购货物支出3800.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53012200231600201111

决算公开表格202420251011035237156