昆明市晋宁区水务局审计整改情况公示
一、项目基本情况
由我单位下辖的昆明市晋宁区搬迁安置办公室，组织实施的晋宁区2021年度大中型水库库区及移民安置区基础设施建设项目（以下简称“本项目”）共有6个标段，2020年11月至2021年1月底，昆明市搬迁安置办公室对本项目6个标段的可行性研究报告进行了批复，审批了项目的建设实施。批复估算总投资合计2,527.32万元，其中申请使用国家大中型水库移民专项资金1,596.62万元，县区自筹资金397.98万元，整合其他项目资金532.72万元。
本项目6个标段建设地点分别为宝峰街道办、上蒜镇、六街镇3个乡镇（街道办），6个村委会。项目主要的建设内容为：新建及改造村庄基础设施，多功能活动室、村内道路、村内亮化、绿化、垃圾房、公厕、雨污水管网、人饮管道等；民风、民俗特色的移民老房外墙粉刷；新建及改造农业生产设施，泵站、输水管网、蓄水池、田间道；集体土地治理等。
二、审计机关审计情况
按照《中共昆明市晋宁区委审计委员会办公室 昆明市晋宁区审计局关于印发昆明市晋宁区审计局2024年审计项目计划的通知》（晋审委办发﹝2024﹞1号），昆明市晋宁区审计局派出专项审计调查组，自2024年9月13日至2025年4月9日，对本项目进行专项审计调查，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。2025年5月23日，昆明市晋宁区审计局出具了本项目专项审计调查报告（晋审调报﹝2025﹞1号），2025年5月26日，我单位收到本项目专项审计报告后，及时组织各相关参建单位对报告中的整改问题逐一落实、整改。
三、本次审计发现的问题
（一）建设单位建设成本控制部分不到位，多计工程价款33,038.12元。
（二）建设单位工程质量控制部分不到位，主要为部分标段中的部分内容调整变更不及时、不规范，部分变更内容未调整工程价款。
（三）未按规定在项目规划审批阶段办理乡村建设规划许可证。
（四）造价咨询单位合同履约不到位，简化采用每平米、每座、每米的概算指标编制招标控制价及工程量清单，易导致合同履约时的价款争议风险，造价咨询人合同履约不到位。
（五）工程监理方合同履约不到位，监理单位未按照监理合同约定及监理规范要求，规范工程监理方完善工程监理成果文件。
（六）施工合同签订不规范，具体为：
1.强制约定风险费用不做调整，加重了承包人合同履约的风险，违背计价规范；
2.签订施工合同预付款未扣减暂列金；
3.无预付款担保。
（七）施工合同履约不到位，具体为：
1.发承包双方合同履约不到位，履约保证金、质量保证金缴纳方式不符合合同约定；
2.发包人合同履约不到位，未按合同约定预付安全文明施工费；
3.承包人合同履约不到位，未按合同约定购买工程保险（具体为：建筑工程一切险和（或）安装工程一切险）。
（八）建设单位项目进度控制部分不到位，具体为：
1.晋宁区柴河水库安置区上蒜镇段七村委会段七村“美丽乡村·移民新村”和产业发展配套项目，由于坡改地土地协调问题，造成工期延误82日历天；
2.晋宁区柴河水库安置区六街镇六街村委会一组美丽家园.小康库区移民新村建设项目，由于供地责任方(六街镇)未按规定办理农用地转用审批手续，致使项目工期延误 281日历天；
3.晋宁区柴河水库安置区上蒜镇竹园村委会迁移户村“美丽家园·移民新村”和产业发展配套项目，由于村内道路协调不力，造成工期延误85日历天。
（九）转移工程验收主体责任，由社会中介机构代替建设单位组织工程初步验收，转移了建设单位工程验收的主体责任。
（十）其他需要反映的情况，晋宁区柴河水库安置区六街镇六街村委会一组美丽家园.小康库区移民新村建设项目，发承包双方进行挡墙及排水管土方工程量计量时，未按合同约定的清单工程量计算规则进行计量，而按错误的定额工程量计算规则进行计量，造成多计工程价款。
四、被审计单位整改情况
2025年5月26日，我单位收到本项目专项审计报告后，及时组织各相关参建单位对报告中的整改问题逐一落实、整改，整改情况如下：
（一）本项目专项审计调查报告，对三个标段多计工程价款共计33,038.12元，要求三个标段承包人进行了退回。现已退回到建设单位（昆明市晋宁区搬迁安置办公室）专户。
（二）2021年12月16日，昆明市晋宁区审计局审计的《晋宁区柴河水库安置区上蒜镇洗澡塘村委会李官营村美丽家园·小康库区移民新村建设项目》竣工决算审计报告已提出此问题，为共性问题，自该报告出具以后（2021年12月16日）至今，昆明市晋宁区搬迁安置办公室所实施的移民后扶项目已规范编制拦标价及招标工程量清单，今后我单位将进一步加强学习，提升业务水平，提高管理能力，避免类似问题发生。
（三）已按照施工监理合同完善了相关监理资料，同时对以后的建设项目，按照施工监理合同约定督促监理单位认真履行监理单位履行相关职能职责。
（四）今后在项目立项申报阶段，做好前期准备工作，核实并完善乡村建设规划许可证及建设行业相关报批报件后，在进行项目的申报，避免类似的问题发生。
（五）完善初步验收程序，初步验收交由第三方完成技术性验收意见后，由建设单位出具初步验收鉴定书。
五、下一步的工作计划
进一步加强工程建设管理工作，做好“三控、三管、一协调”工作。
一是确保工程质量符合设计规范、技术标准及合同要求；
二是制定施工计划，监督工程进度，动态调整以确保项目按合同工期完成，避免延误工期；
三是加强投资控制，在项目管理中进一步规范监理单位、造价单位工程价款结算审核；把好现场签证关，加强预算和成本控制管理；控制项目变更、调整及相关费用支出；
四是加强合同管理工作，在施工合同签订及履约期间，遵循公平、诚信原则，严格按照相关规定，规范确定当事人的权利和义务，当事人严格按照合同约定全面履行合同义务；
五是进一步落实安全制度工作，保障施工人员、设备和现场的安全；
六是完善信息管理工作，包括内业管理人员配置及信息管理制度的完善，收集、整理和存档项目资料，避免资料缺失或随意摆放，确保信息及时共享；
七是加强组织协调工作，协调好各参建单位的关系，确保项目顺利推进，避免工期延误；
八是配置完善工程建设管理技术人员，加强相关专业技术规范、规程及法规的学习，熟悉设计成果，提升工程建设管理综合能力，管理好整个项目的建设工作。
昆明市晋宁区水务局
2025年6月26日
