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昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度部门决算

目录

第一部分 昆明市晋宁区国库集中支付中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市晋宁区国库集中支付中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责根据《会计法》、《预算法》和有关会计制度认真做好各单位会计核算工作。

2.负责及时记录、计算和报告各单位各种资金的增减变动及其结果，编制财务报告和财务报表。

3.负责按会计制度的规定向各单位和财政部门报送会计报表。

4.负责协助各单位编制预算、做好财务分析考核。

5.依法监督各单位各项资金使用情况，做好会计资料和电算化会计档案的整理、归档和保管工作。

6.负责对会计核算中心人员和各单位报账员进行培训。

7.监督管理行政事业行收费、政府性基金和罚没票据的使用。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.认真履行部门职责，确保机构正常运转。

2.规范国库集中支付业务管理,提高支付效率。加强授权支付、直接支付财政资金拨付管理。优化国库集中支付电子化流程，确保各环节通畅。资金支付安全率达100%，各环节环环相扣，公开透明。财政资金运行过程电子化覆盖达100%，事前审核、事中监控、事后检查相结合。

3.完善预算执行动态监控机制。进一步强化财政预算执行动态监控管理，夯实日常监控基础工作，提高监控的实时性和全面性。加强数据统计和信息分析，动态反映国库集中支付问题。

4.加强全区财政工资统发业务管理。按照要求及时完成财政工资统发业务，确保全区干部职工工资按时足额发放，工资统发业务运行平稳。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、稽核一科、稽核二科、核算一科、核算二科、支付科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.昆明市晋宁区国库集中支付中心。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

   一、昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）无数据。

二、昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表）无数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度收入合计579,685.52元。其中：财政拨款收入579,588.89元，占总收入的99.98%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入96.63元，占总收入的0.02%。与上年相比，收入合计减少4,808,866.65元，下降89.24%。其中：财政拨款收入减少4,808,846.10元，下降89.24%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少20.55元，下降17.54%。主要原因是：

（一）基本支出减少1,605,291.20元

1.工资福利支出减少1,430,029.18元，主要是事业单位改革人员调入调出导致减少。其中：基本工资减少312,483元；津贴补贴减少615,646元；奖金减少109,783元；绩效工资增加134,133元；机关事业单位基本养老保险缴费减少118,312.80元；职业年金缴费减少119,221.36元；职工基本医疗保险缴费减少76,702.43元；公务员医疗补助缴费减少37,615.71元；其他社会保障缴费减少13,594.88元；住房公积金减少160,803元。

2.商品和服务支出减少175,262.02元，主要是事业单位改革人员调入调出导致减少。其中：办公费减少22,640.28元；邮电费减少37.99元；工会经费减少62,583.75元；其他交通费用减少90,000元。

（二）项目支出减少3,203,575.45元

1.项目延续工作任务调整压减项目预算减少15,175.45元。其中：国库支付经费15,175.45元。

2.取消项目减少3,188,400.00元。其中：行政事业单位代理记账服务费3,188,400.00元。

二、支出决算情况说明

昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度支出合计579,575.80元。其中：基本支出562,083.15元，占总支出的96.98%；项目支出17,492.65元，占总支出的3.02%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少4,808,976.37元，下降89.24%。其中：基本支出减少1,605,400.92元，下降74.07%；项目支出减少3,203,575.45元，下降99.46%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析：

1.基本支出减少1,605,400.92元

（1）工资福利支出减少1,430,029.18元，主要是事业单位改革人员调入调出导致减少。其中：基本工资减少312,483元；津贴补贴减少615,646元；奖金减少109,783元；绩效工资增加134,133元；机关事业单位基本养老保险缴费减少118,312.80元；职业年金缴费减少119,221.36元；职工基本医疗保险缴费减少76,702.43元；公务员医疗补助缴费减少37,615.71元；其他社会保障缴费减少13,594.88元；住房公积金减少160,803元。

（2）商品和服务支出减少175,371.74元，主要是事业单位改革人员调入调出导致减少。其中：办公费减少22,750元；邮电费减少37.99元；工会经费减少62,583.75元；其他交通费用减少90,000元。

2.项目支出减少3,203,575.45元

1.项目延续工作任务调整压减项目预算减少15,175.45元。其中：国库支付经费15,175.45元。

2.取消项目减少3,188,400.00元。其中：行政事业单位代理记账服务费3,188,400.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障昆明市晋宁区国库集中支付中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出562,083.15元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出511,330.48元，占基本支出的90.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费50,752.67元，占基本支出的9.03％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障昆明市晋宁区国库集中支付中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17,492.65元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况：纳入国库集中支付电子化管理预算单位149户,优化国库集中支付电子化流程，确保各环节通畅。财政资金支付环环相扣，事前审核、事中监控、事后检查到位，资金支付安全率达100%。按规定时限完成财政资金支付工作。按时足额发放全区干部职工工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市晋宁区国库集中支付中心部门2022年度一般公共预算财政拨款支出579,575.80元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少4,808,859.19元，下降89.24%，主要原因分析：

1.基本支出减少1,605,283.74元

（1）工资福利支出减少1,430,029.18元，主要是事业单位改革人员调入调出导致减少。其中：基本工资减少312,483元；津贴补贴减少615,646元；奖金减少109,783元；绩效工资增加134,133元；机关事业单位基本养老保险缴费减少118,312.80元；职业年金缴费减少119,221.36元；职工基本医疗保险缴费减少76,702.43元；公务员医疗补助缴费减少37,615.71元；其他社会保障缴费减少13,594.88元；住房公积金减少160,803元。

（2）商品和服务支出减少175,254.56元，主要是事业单位改革人员调入调出导致减少。其中：办公费减少22,632.82元；邮电费减少37.99元；工会经费减少62,583.75元；其他交通费用减少90,000元。

2.项目支出减少3,203,575.45元

1.项目延续工作任务调整压减项目预算减少15,175.45元。其中：国库支付经费15,175.45元。

2.取消项目减少3,188,400.00元。其中：行政事业单位代理记账服务费3,188,400.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出417,847.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.10%。主要用于:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障等人员经费支出，保障机构运转的日常公用经费支出,完成特定的工作任务或事业发展目标的专项业务经费支出。相关支出情况：（2010601）行政运行171,349.75元；（2010602）一般行政管理事务17,492.65元；(2010650）事业运行229,005.10元；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

8.社会保障和就业（类）支出67,008.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.56%。主要用于:机关事业单位基本养老保险缴费支出，机关事业单位职业年金缴费支出。相关支出情况：（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出44,672.16元；（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出22,336.08元；

 9.卫生健康（类）支出43,699.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.54%。主要用于:机关事业基本医疗缴费支出，公务员医疗补助缴费出；相关支出情况：（2101101）行政单位医疗 8,439.60元；（2101102）事业单位医疗17,258.01元；（2101199）其他行政事业单位医疗支出2,296.32元；  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

 12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

19.住房保障（类）支出51,021.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.80%。主要用于: 为职工缴纳的住房公积金支出。相关支出情况：（2210201）住房公积金51,021.00元；  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;  

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;  

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;  

 24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;  

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。不涉及此类支出;

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市晋宁区国库集中支付中心部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：牢固树立过紧日子的思想，贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约，严格控制支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数无增减变动，与上年度持平。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变动，与上年度持平。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：2022年无因公出国境的工作需要和工作安排，故未发生因公出国（境）费支出。

2.购置车辆0辆。具体购置原因：公务用车制度改革后，未购置车辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于：公务用车制度改革后，未购置车辆，无保留车辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：2022年度无国内公务接待接待工作需要和工作安排，故未发生国内公务接待费支出。

安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于：2022年度无国（境）外公务接待接待工作需要和工作安排，故未发生国（境）外公务接待费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年机关运行经费支出0.00元，减少225,107.23元，下降100.00%,主要原因分析：2021年事业单位改革，从2022年1月1日起昆明市晋宁区国库集中支付中心单位性质改革为财政补助事业单位，不再是参照公务员管理的事业单位，按照机关运行经费统计口径，非照公务员管理的事业单位运行经费不统计在内，故2022年机关运行经费支出为0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，昆明市晋宁区国库集中支付中心资产总额166,048.99元，其中，流动资产19,523.99元，固定资产146,525.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少113,965.36元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

（一）昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度部门整体支出绩效自评情况，由一级预算单位及主管部门公开，故2022年度部门整体支出绩效自评情况（公开12表）无数据。

（二）昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度部门整体支出绩效自评表，由一级预算单位及主管部门公开，2022年度部门整体支出绩效自评表（公开13表）无数据。

（三）昆明市晋宁区国库集中支付中心2022年度无项目支出绩效自评，2022年度项目支出绩效自评表（公开14表）无数据。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、一般公共财政拨款收入：是指财政部门拨入的各类经费。

三、一般公共财政拨款支出：是指使用财政部门拨入的各类经费而发生的支出。

四、财政拨款收入：是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

五、财政拨款支出：是指行政单位为保障机构正常运转和完成工作任务使用财政拨款资金而发生的支出。

六、基本支出：是指为保障行政单位机构正常运转、完成日常工作任务而必须发生的支出。

七、项目支出：是指行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

八、商品和服务支出：是指行政单位购买商品和服务的支出，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务用车运行费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会费、福利费、其他商品和服务支出等。

监督索引号53012200131800101111

昆明市晋宁区国库集中支付中心表2022年度部门决算公开表20231019093623646