昆明市晋宁区人民政府

关于昆审行报〔2020〕2号的整改结果公告

根据云南省昆明市审计局审计报告（昆审行报〔2020〕2号）（以下简称“审计报告”），晋宁区政府高度重视，及时召集相关部门进行了专题研究，针对存在的问题制定了整改措施，目前各项问题已基本整改完成。现将整改结果公告如下：

一、审计发现的主要问题及整改情况

（一）人防系统政策措施落实方面

1.审计指出：晋宁区没有制定人防规划，也未编制晋宁区人防工程建设规划。

根据《中华人民共和国人民防空法》、《云南省实施人民防空法办法》精神，结合晋宁区实际，委托云南省设计院拟定了《晋宁区人防工程专项规划》工作方案，目前已安排专项规划编制资金，并通过招标确定编制单位，预计2021年2月28日完成编制工作。

2.审计指出：晋宁区尚未正式组建群众防空组织。

根据《中华人民共和国人民防空法》第四十一条“县级以上地方各级人民政府应当根据人民防空的需要，组织有关部门建立群众防空组织”及《云南省实施<中华人民共和国人民防空法>办法》第二十一条“群众防空组织按照专业对口、平战结合的原则，由县级以上人民政府按照城区人口1-3‰的比例组建”的规定。晋宁区于2020年5月9日印发了《昆明市晋宁区人民防空专业队伍组建实施方案》，并已报市人防办备案。

（二）人防领域行政审批及工程建设管理方面

3.审计指出：部分项目人防行政许可审批存在程序倒置，部分项目存在先开工建设后办理人防手续的情况。

区政府召开专题会议，安排区住建局、区自然资源局在今后的工作中严格把关，建设项目在报区规委会审议前，先报人防办进行初审，规委会通过后再及时报区人防办办理人防审批。目前，区自然资源局和区住建局在建设项目在未取得人防批复前，均不予办理建设工程规划许可证、施工许可证。确实做到了未经人民防空主管部门和建设行政主管部门审查批准防空地下室设计方案的项目不得颁发建设工程规划许可证、施工许可证。

4.审计指出：区政府违规返还警察职工拆迁安置住房及配套设施建设项目（滇池南岸一号）已缴人防易地建设费1623360元和城市基础设施配套费3204286.20元。

区人防办、区财政局、区发展改革局、区自然资源局多次联合进行催缴，但目前项目债务数额较大，未能返还，晋宁区将加大与云南省第一女子监狱对接协调，继续进行催缴。区住建局正进行行政执法催缴， 2020年8月20日晋宁坤晟房地产开发有限公司回复《警察职工拆迁安置住房及配套设施建设项目未缴纳人防易地建设费的陈述意见》，认为“已缴纳过人防易地建设费1623360元，并非未缴纳；晋宁区人民政府已返还人防易地建设费，该返还符合减免政策，不应再缴纳相应费用。”经区住建局落实1623360元人防异地建设费需按规定缴纳，2020年10月29日区住建局下达《询问通知书》（晋住建询通〔2020〕7号），2020年11月5日完成询问程序。

5.审计指出：区人防办违规减免晋宁县人民医院搬迁新建项目（一期）易地建设费4343168元。

区人防办已于4月13日下发《关于晋宁区第一人民医院搬迁新建项目（一期）人防地下室催建的通知》，要求晋宁区人民医院二期项目办理人防审批手续时，补建一期应建未建的人防地下室（同时作废2017年12月22日晋宁区人防工程建设管理办理回执单2017年度收件号00022）。目前，一期人防工程与二期改扩建项目人防工程应建总建筑面积为9322.44平方米，其中：一期人防工程建设2785.44平方米，二期改扩建项目人防工程建设6537平方米。目前二期改扩建项目已完成可研、节能报告编制，并取得立项批复、土地征转批复和概念规划方案设计、环评批复，计划年底前开工建设。项目规划人防工程共9500平方米，已包含区人民医院一期应建人防和二期改扩建项目应建人防面积。

6.审计指出：区政府违规审批晋宁区月山棚改项目不配建防空地下室。

4月26日区政府约谈建设单位负责人，由于该项目已无地块可以补建，4月26日区人防办下达整改通知，该项目已于2020年4月30日缴纳17316080元人防易地建设费，税收缴款书NO：353011200400092882。

7.审计指出：区政府违规审批县综合档案馆防空地下室建设项目。

加强人防法律法规和政策的学习，今年以来无违规审批人防情况，今后也将坚持依法依规审批人防工程建设项目。

8.审计指出：区人防办审批人防工程项目中有3个项目应建未建人防工程面积57095.47平方米。其中：安居家园工程项目应建未建13101.75平方米；云南泛亚商用车物流城项目应建未建5515.37平方米；晋城泛亚工业品商贸物流中心盛典国际小车汽配（一期）建设项目应建未建38478.35平方米。

整改情况：

（1）建设单位已明确在该项目E区补建未建的人防工程，目前项目方正在推进E区建设工作，5月27日区政府召开该项目调规专题会，下步方案报区规委会及区人防办审批通过后，及时启动建设。E地块规划调整后，设计人防面积15577㎡，大于应配建面积，满足E地块人防配建及一期剩余人防补建要求。（详见：附件8-1）

（2）2020年4月28日区政府常务会议、4月30日区委常委会研究决定，针对项目已停工多年，且资金断裂的情况，区政府已安排管委积极推动盘活项目，区人防办继续对该项目4号地块“主题店”进行质押，冻结房产交易手续，以促使企业尽快配建人防地下室，待下步配建完成后再解除质押。2020年5月22日，云南泓联盛嘉房地产开发有限公司《关于泛亚商用车物流城三号地块二期建设的情况说明》已明确，该项目正在与设计洽谈对接，公司拟在三号地块二期补建一期应配建人防工程，但由于项目停工多年，企业资金链断裂，项目推进缓慢。2020年11月5日企业提交项目情况说明，目前在土地性质局部调整阶段，项目前期准备工作进展顺利，计划2021年年初开工建设。

（3）根据2020年4月28日区政府常务会议、4月30日区委常委会精神，针对项目已停工多年，且资金链断裂的情况，区政府已安排管委将项目纳入产业新城范围，积极推动盘活项目，区人防办继续对该项目号地块“主题店”进行质押，冻结房产交易手续，以促使企业尽快配建人防地下室，待下步配建完成后再解除质押。2020年5月25日，云南圣翰房地产开发经营有限公司《情况说明》已明确，待复工后将继续对未完工的地块进行建设，完成原设计的人防地下室工程，并对7号地块人防地下室进行整改，但由于项目停工多年，企业资金链断裂，目前项目暂无法推进。

（三）人防领域资金管理方面

9.审计指出：区住建局2013年至2019年扩大范围支出人防办工作经费3725元。分别为：2014年12月支付晋宁区住建局住宅楼电费732元、2014年11月和12月支付维稳工作、事业人员招聘考试等工作的接待费2760元、2019年5月支付送达信访意见伙食补助233元。

区住建局在审计期间已将上述资金进行了账务调整，已归还原资金渠道。在今后的工作中，区住建局将严格执行财务制度，专款专用。

（四）人防领域资产管理方面

10.审计指出：晋宁区收缴易地建设费后，未统一就近修建防空地下室。2013年至2019年晋宁区收缴易地建设费47474380.62元后，未统一就近修建防空地下室，晋宁区尚未启动公共人防易地工程项目建设。

近年来晋宁区虽然没有单独立项的人防项目，但2013年至2019年期间，晋宁区政府投资项目中涉及人防工程投资的项目四个，安排人防建设资金共计6917.21万元。

情况如下：

（1）晋宁县2012年公租房建设项目，该项目共投入财政资金58995.28万元，其中上级资金7041.99万元，区级资金51953.29万元。该项目按所处位置不同，细分为两个项目：

一是晋宁县2012年晋城竹园公租房建设项目（一期），该项目配套人防工程面积5716.86㎡，人防工程总投资1780.36万元。

二是晋宁县2012年袁家营公租房建设项目（一期），该项目配套人防工程面积5475.04㎡，人防工程总投资1733.07万元。

（2）晋宁第一中学搬迁新建项目，该项目共投入财政资金41925.98万元，其中上级财政资金597.14万元，区级财政资金41328.84万元。该项目配套人防工程面积4999.46㎡，人防工程总投资1452.7万元。

（3）昆明市晋宁区第二中学搬迁新工程建设项目。该项目目前处于在建阶段，区级财政共投入资金7749.95万元。该项目配套人防工程面积6372.41㎡，人防工程预计投资1951.09万元。

（4）目前晋宁区已建设完工防空地下室面积234414.98平方米，正在建设面积209465.12平方米。按2018年未晋宁区常住人口309200人（其中：城镇人口14.93万人，非城镇人口15.99万人）计算，目前晋宁区已建成防空地下室面积已远远大于城镇人口人均1平方米的掩蔽要求。

晋宁区下步加强对已收取易地建设费的统计分析，在条件成熟情况下，及时启动公共人防工程建设。

（五）易地建设费征收管理使用方面

11.审计指出：区人防办2013年至2019年已审批的项目中有3个项目应缴未缴人防易地建设费10730653.60元。分别为：晋宁二街镇松林庄搬迁项目未缴纳人防易地建设费1274352元；俊腾达中小企业工业园项目未缴纳剩余的人防易地建设费2397297.60元；云南容纳国际建材家居批发中心建设项目未缴纳剩余的人防易地建设费7059004元。

整改情况：

（1）于2020年4月28日已缴清人防易地建设费1274352元。税收缴款书编号NO：353011200400092591。（详见：附件11-1）。

（2）一是根据2020年4月28日区政府常务会议、4月30日区委常委会研究决定，已下达限期整改通知，要求企业缴费，下步继续催缴费用。二是2020年4月26日工业园区管委会约谈企业法人；三是人防办已于2020年2月15日下达限期整改通知，2020年5月22日人防责令限期整改通知书要求企业缴费;6月2日区财政、发改、人防到项目地进行了催缴，6月5日区人防办、区财政局在区财政局再次与企业对接催费。四是停止办理该项目施工许可证和房产交易手续，以促使企业尽快缴费；五是6月2日、6月5日企业两次口头申请将用资产进行质押，区财政局、区发改局、区人防办要求企业提供纸质申请后办理质押手续，待相关费用交清后再解除质押。六是云南俊腾达房地产开发有限公司已于2020年6月19日出具书面情况说明，申请用资产抵债的形式处理该笔款项，意向标的物：一号综合楼负一楼，面积约为663平方米（目前市值4500元/平方米）。七是由于企业提出标的物无任何建设手续，属无效资产，所以区人防办不同意进行资产抵债。区人防办已采取通知行政审批部门、房产交易部门限制办理施工许可、竣工验收备案、房产交易等手续的措施，督促企业在办理相关建设手续前，缴清人防易地建设费。八是正对企业进行行政执法催缴，已下达《昆明市晋宁区住房和城乡建设局行政处罚决定书》（晋住建罚〔2020〕3号），对企业进行如下行政处罚：警告，责令限期缴纳人防易地建设费2397297.60元，并处5万元罚款。

（3）一是根据2020年4月28日区政府常务会议、4月30日区委常委会研究决定，针对项目已停工多年，且资金链断裂的情况，区政府已成立了昆明工业品交易中心管委会，并将该项目纳入晋宁区产业新城综合开发项目，积极推动盘活项目；二是区人防办已于2020年1月17日下达催缴通知，要求企业缴费；2020年2月20日下达了限期整改通知，2020年5月21日人防责令限期整改通知书；三是区人防办将督促企业将未缴纳人防易地建设费纳入项目资产还款计划，并对企业资产停止办理竣工验收手续，冻结房产交易手续。促使企业尽快缴清费用。四是正对企业进行行政执法催缴，已下达《昆明市晋宁区住房和城乡建设局行政处罚事先告之书》（晋住建罚告〔2020〕2号），企业提出《关于人防费用行政处罚事先告知书的回复函》，2020年10月16日根据企业提出的陈述申请，区住建局已完成《陈述申辩笔录》程序，拟对已取得土地权限地块建设情况进行落实，按实际情况核算应缴纳人防易地建设费。

12.审计指出：区政府违规审批缓缴4个建设项目的人防易地建设费。分别是：松林庄搬迁建设项目、晋宁县安企居住区项目、云南泛亚商用车物流城项目、晋城泛亚工业品商贸物流中心盛典国际小车汽配（一期）建设项目。

违规审批缓缴4个建设项目1个项目已缴纳人防易地建设费，3个项目要求补建，不再缴费。

（1）林庄搬迁建设项目，4月28日已缴纳防空地下室易地建设费1274352.00元，税收缴款书编号NO：353011200400092591。

（2）晋宁县安企居住区项目，建设单位已明确在该项目E区补建未建的人防工程（配建项目），目前项目方正在推进E区建设工作，5月27日区政府召开该项目调规专题会，下步方案报区规委会及区人防办审批通过后，及时启动建设。目前E地块规划调整后，设计人防面积15577㎡，大于应配建面积，满足E地块人防配建及一期剩余人防补建要求。下步将继续跟踪项目进展情况，督促企业补建。

（3）云南泛亚商用车物流城项目，根据2020年4月28日区政府常务会议、4月30日区委常委会研究决定，针对项目已停工多年，且资金困难的情况，区政府已安排管委积极推动盘活项目，区人防办继续对该项目4号地块“主题店”进行质押，冻结房产交易手续，以促使企业尽快配建人防地下室，待下步配建完成后再解除质押。2020年5月22日，云南泓联盛嘉房地产开发有限公司《关于泛亚商用车物流城三号地块二期建设的情况说明》已明确，目前正在与合作方就三号地块启动建设二期（6栋高层）进行协商，并与设计单位对接在二期补建一期应建防空地下室，但由于项目停工多年，企业资金链断裂，项目无法推进。下步将继续跟踪项目进展情况，督促企业补建。

（4）晋城泛亚工业品商贸物流中心盛典国际小车汽配（一期）建设项目，根据2020年4月28日区政府常务会议、4月30日区委常委会研究决定，针对项目已停工多年，且资金困难的情况，区政府已安排管委积极推动盘活项目，区人防办继续对该项目3号地块“主题店”进行质押，冻结房产交易手续，以促使企业尽快配建人防地下室，待下步配建完成后再解除质押。2020年5月25日，云南圣翰房地产开发经营有限公司《情况说明》已明确，经公司研究决定：项目复工后将继续对未完工的地块进行建设，完成原设计的人防地下室工程，并对7号地块人防地下室进行整改。由于项目停工多年，企业资金链断裂，项目暂无法推进。下步将继续跟踪项目进展情况，督促企业补建。

13.审计指出：晋宁区2013年至2019年人防易地建设费47474380.62元用于平衡本级财政预算。收取的人防易地建设费全部纳入晋宁区一般公共预算收入管理，已统筹使用。除2013年至2019年晋宁区财政共安排区人防办专项工作经费634964.47元外，未专门安排过人防易地工程项目支出。

按《预算法》要求，政府的全部收入和支出纳入预算管理，“防空易地建设费”属于一般公共预算非税收入中的行政事业性收费收入，列入“103042101-防空地下室易地建设费”收入科目，晋宁区严格执行预算法的要求，此项收入全额缴入预算，支出从预算安排。2013年至-2019年，晋宁区共安排人防专项经费63.5万元。安排人防项目投资共计6917.21万元，涉及人防工程投资的项目4个，其中：晋宁县2012年晋城竹园公租房建设项目（一期）配套人防工程面积5716.86㎡，人防工程总投资1780.36万元；晋宁县2012年袁家营公租房建设项目（一期）配套人防工程面积5475.04㎡，人防工程总投资1733.07万元；晋宁第一中学搬迁新建项目配套人防工程面积4999.46㎡，人防工程总投资1452.7万元；昆明市晋宁区第二中学搬迁新工程建设项目配套人防工程面积6372.41㎡，人防工程预计投资1951.09万元。

二、其他需要关注的情况

（一）古滇项目完工验收面积比审批应建面积少4468.85平方米。

关注情况：已关注。古滇湿地度假酒店项目申请在七彩云南·花园里项目中易地建设防空地下室，目前七彩云南·花园里项目正在建设中，预计2021年6月竣工，届时人防竣工面积将大于应配建面积。

（二）区人防办收取人防易地建设保证金共计217257元。

关注情况：已关注。经财务清查，2013年至2019年区人防办收取人防易地建设保证金共计217257元，其中：2009年9月11日，区人防办收取昆明永益房地产开发有限公司湖景天颐家园三期人防易地建设保证金 150000元，于2016年11月7日退回该笔保证金；2013年3月25日，区人防办收取晋城城北居民委员会人防易地建设保证金67257元，于2017年10月9日退回该笔保证金。

（三）未取得土地权证就进行人防行政许可审批。

关注情况：已关注。2020年以来，人防审批项目均要求得土地权证或不动产权证后方可办理人防行政许可审批。

三、工作打算

审计提出的建议晋宁区已全部采纳，并从以下几方面做好下步工作：一是区政府将高度重视人防工作，加强了人员配备，并要求相关人员认真学习人防法律法规和政策，在今后的工作中严格执行《中华人民共和国人民防空法》、《云南省实施<中华人民共和国人民防空法>办法》规定。二是区政府将依法依规讨论决策人防项目涉及的事项，对政策法规上未明确规定的多方面听取意见，依法依规做出批复。三是通过“科技活动周”、3月1日“国际民防日”、“4·15”全民国家安全教育日等重要宣传时间段，人防宣传教育“进机关、进学校、进企业、进社区、进乡（镇）”，进一步增加宣传覆盖面和宣传力度，让人防法律法规深入人心，提高人民群众和企业的人防意识和法治意识；在全区组织学习人民防空知识并进行测试；加强组织人防系统业务培训，熟悉掌握涉及人防审批事项的法律法规，不断提升人防审批和监管人员业务水平。

昆明市晋宁区人民政府

2020年12月17日