昆明市晋宁区土地储备中心部门整体支出绩效自评报告 （ 2018 年度）
昆明市晋宁区土地储备中心部门整体支出绩效自评报告
（ 2018 年度）
项目名称：昆明市晋宁区土地储备中心部门整体支出
部门名称：昆明市晋宁区土地储备中心
评价机构：昆明市晋宁区土地储备中心
2019年5月
评价小组成员：
评价小组 机构职位 | 姓名 | 职务/职称 | 所属 单位/处室 | 签字 |
组长 | 李斌 | 主任 | 李斌 | |
副组长 | 陈晓明 | 副主任 | 规划预算科 | 陈晓明 |
副组长 | 周云果 | 副主任 | 收购整理科 | 周云果 |
成员 | 王杰 | 科长 | 收购整理科 | 王杰 |
成员 | 周艳燕 | 科长 | 规划预算科 | 周艳燕 |
成员 | 姜美玲 | 科长 | 综合科 | 姜美玲 |
成员 | 陈强 | 规划预算科 | 陈强 | |
成员 | 李杰兵 | 收购整理科 | 李杰兵 | |
成员 | 张俊峰 | 收购整理科 | 张俊峰 | |
成员 | 张巧 | 综合科 | 张巧 | |
报告撰写人（签字）： 陈强
2019年 5 月8 日 | ||||
评价工作负责人（签字）：
李斌 2019年 5 月 8 日 | ||||
昆明市晋宁区土地储备中心2018年部门整体支出绩效自评报告
根据区财政局《昆明市晋宁区财政局关于2018年度开展预算支出绩效自评工作的通知》（晋财通〔2019〕26号）文件要求，及时组织中心评价工作组集中学习，组长（主任）安排，两位副组长（副主任）落实具体工作，规划预算科牵头负责开展部门整体支出绩效自评工作，收购整理科和综合科全力配合，按工作计划有序开展此项工作。
同时制定了评价方案，评价重点是厉行节约、降低行政运行成本、保证机构运转，提高资金使用效率，保证项目资金来源。
部门概况：
我中心内设3个科室，综合科、规划预算科、收购整理科，系财政全供给单位，单位性质：事业单位，编制8人（事业编制、管理岗），2018年未在职实有8人（管理岗）。
1. 职能职责
(1).贯彻执行区土地储备委员会的各项决议、决定，负责区土地储备委员会日常工作的处理。
(2).负责编制土地储备规划、年度储备与供应计划，与相关部门协商统一后，报区土地储备委员会审议批准。
(3).负责按照年度土地储备供应计划，做好土地收储。
(4).负责配合区财政部门编制和报批年度土地出让资金收支项目预算，按国家、省市有关政策要求对土地储备出让收支进行预决算管理。
(5).负责委托区土地与矿产交易中心对具备供应条件的土地储备项目实施交易。
(6).指导协调乡镇和工业园区做好土地储备相关工作。
2.年度重点工作
(1).加大储备土地供应力度，保障全县经济社会发展用地需求。
(2).加快推进重点项目的土地供应工作。
(3).按照贷款合同约定，偿还县农村信用联社5664.4万元贷款本金。
(4).多方位筹集资金，缴纳农用地征转报批涉及的各类规（税）费。
3.年初预算收入总额
2018年年初财政下达财政拨款收入预算数17250.098115万元，其中一般预算基本支出预算163.775115万元，政府性基金(项目成本）支出申报17086.323万元。
4.预算执行情况财政拨款数
2018年财政拨款收入56104.940898万元，其中一般公共预算财政拨款148.18075万元，政府性基金(项目成本）拨款55956.760148万元；2018年全年支出结算数为48503.94209万元，其中基本支出318.148328万元（一般公共预算财政拨款148.18075万元，政府性基金预算财政拨款169.967578万元），政府性基金项目（成本）支出48185.793762万元。
（1）.基本支出人员经费增加系2018年职工增加薪级工资，基本支出人员经费6.784207万元和日常公用经费163.183371万元系政府性基金财政预算拨款；用于收储土地勘测定界、测绘及人工费。
（2）政府性基金(项目成本）拨款55956.760148万元；（用于支付征地拆迁费、土地一级开发、失地农民保障金等支出），与年初申报数17086.323万元增加38870.437148万元。增加的主要原因系土地出让收入增加，实际出让收入入库84411.8345万元，较年初预计入库数42911.55274万元增加41500.28176万元。
（3）.三公经费：年初预算招待费3万元，实际支出1.5万元，车辆会议没有预算安排。
（4）. 2018年收入为56104.940898万元，支出为48503.94209万元，2018年年末结余为106865.718446万元。
支出概况：基本支出318.148328万元（工资福利支出、机关养老保险缴费、津贴补贴、奖金、社会保障缴费148.18075万元，商品和服务支出169.967578万元）,政府性基金项目支出48185.793762万元（土地补偿、拆迁补偿）。
(5)2018年无新增固定资产，年末固定资产余额为17.9097万元（原值）。
结合年初整体支出绩效目标申报情况来看，基本支出系用于履行收储基本职能保证机构正常运转，财政所安排资金能满足工作需求，基本支出能按计划及时支付，三公经费支出控制有效。政府性基金项目支出与年初申报出入较大，土地出让收入超计划完成，到位资金均按工作需求支付，土地报批工作圆满完成用地单位满意率达到100%，银行贷款本息也按合同要求及时支付，达到年初申报绩效目标。
综上所述：评价结论及绩效分析2018年昆明市晋宁区土地储备中心整体支出资金，使用符合政策要求，合理合法，使用有效，管理较规范， 根据《2018年部门整体支出绩效评价指标体系》评分，自评得分89分（详见附件1），财政支出绩效为“良”。
6.问题
（1）、公务接待费偏差较大
由于我中心在业务工作中外出较多（到项目地块踏勘、测绘、工作协调）、项目用地单位往来较频繁，同时还承担着招商引资工作，故年初预算公务接待费3万元，一年来，除了必要的接待外，本着厉行节约的原则，圆满完成了各项工作任务。
（2）、政府性基金项目（成本）预算与实际出入太大
项目（成本）预算与实际出入太大，2018年项目（成本）预算太保守，保守的原因来源于政府年中工作计划的调整以及市场，在编制预算时，是结合每年的储备供应计划进行编制，由于出让收入跨年度缴交、政策调整、市场需求的变化，土地收储及供应工作也要对应作相应调整，因此与年初预算会有大的调整。
建议：在编制项目（成本）支出时，首先财政提供可靠的财力保障，不仅仅考虑土地市场因素，还需要积极同财政部门沟通，争取土地储备专项资金，做好土地市场的服务工作，努力提高收储土地的经济效益和社会效益，用详实的数据完成预算编制工作。
7.改进措施
（1）、财务人员应当在前年度的基础数据上编制好本年度部门预算，将存在偏差的问题据实上报，财政预算下达后，严格按预算执行，超预算范围的开支应明确可否开支，并追加预算。
（2）、在公务接待费用报账支付时，严格审核，严格按照行政事业单位会计制度进行财务核算。
8．经验
在编制政府性基金项目（成本）支出时，不仅仅考虑土地市场因素，需要结合地方区位、政策导向、经济环境等因素综合考虑。
昆明市晋宁区土地储备中心
2019年5月8日
