昆明市晋宁区土地储备中心2018年项目（政府性基金）支出绩效自评报告
昆明市晋宁区土地储备中心2018年项目（政府性基金）支出绩效自评报告
根据区财政局《昆明市晋宁区财政局关于2018年度开展预算支出绩效自评工作的通知》（晋财通〔2019〕26号）文件要求，及时组织中心评价工作组集中学习，组长（主任）安排，两位副组长（副主任）落实具体工作，规划预算科牵头负责开展项目支出绩效跟踪工作，收购整理科和综合科全力配合，按工作计划有序开展此项工作。
通过各科室部门的配合工作，形成报告如下：
一、年度预算执行情况
项目年初预算土地成本17086.323万元，完成土地供应286.33亩， 2018年12月31日实际结算数为（财政拨款）55956.760148万元，完成土地供应1415.5亩。
二、项目绩效目标完成情况及分析
资金目标和数量指标截至2018年12月31日已超额完成全年预算数，主要是财政资金的及时到位为土地收储和供应土地提供了资金保障。基于目标完成的情况分析，一是根据政府工作安排与全区招商引资工作密切相关，对土地需求量增加，加大了土地收储及供应的量；二是今年土地市场回暖，商业、住宅用地的供应力度加大，价格略有提高；三是土地供应后，出让收入能够当年入库。土地收储及供应涉及规划、滇管、环保、国土、各乡镇街道多个部门，审批手续较长，土地的供应取决于市场的需求，部分土地出让后土地款入库跨年度，再加上土地价值较大（100万元以上/亩），为保证数据的可靠性，在完成全年项目绩效预算的基础上，针对全年预计完成情况填列：超额完成。结合年初项目成本绩效目标申报情况来看，项目支出与年初申报出入较大，主要是土地出让收入超计划完成，到位资金均按工作需求支付，土地报批工作圆满完成，用地单位满意率达到100%，所供应土地均符合国家政策及导向。
综上所述：评价结论及绩效分析2018年昆明市晋宁区土地储备中心项目支出资金使用符合政策要求，合理合法，使用有效，管理较规范， 根据《2018年部门整体支出绩效评价指标体系》评分，自评得分89分（详见附件1），财政支出绩效为“良”。
三、存在的问题原因
项目（成本）预算与实际出入太大，2018年项目（成本）预算太保守，保守的原因来源于政府年中工作计划的调整以及市场，在编制预算时，是结合每年的储备供应计划进行编制，由于出让收入跨年度缴交、政策调整、市场需求的变化，土地收储及供应工作也要对应作相应调整，因此与年初预算会有大的调整。
建议：在编制项目（成本）支出时，首先按照政府安排全力开展工作，结合土地市场因素；积极同财政部门沟通，争取土地储备专项资金，做好土地市场的服务工作，努力提高收储土地的经济效益和社会效益，用详实的数据完成项目编制工作。
昆明市晋宁区土地储备中心
2019年5月8日
