昆明市晋宁区地方税务局2018年部门预算编制说明
昆明市晋宁区地方税务局2018年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
在云南省地方税务局和市委、市政府的领导下，认真贯彻执行国家地方税收法律、法规和政策，依法组织征收各项地方税收、规费收入和其他非税收入，实施税收执法检查和税务稽查，维护公平、公正、和谐的地方税收工作秩序，通过发挥税收调控经济、调节收入分配的杠杆作用和组织财政收入，为促进经济社会又好又快发展服务。
（二）机构设置情况
昆明市晋宁区地方税务局内设机构16个：办公室、政策法规科、计划统计科、征管科、税政科、规费科、科技信息科、人事教育科、监察室、党群办、督查办、稽查局、一分局、二分局、三分局、四分局。
（三）重点工作概述
昆明市晋宁区地方税务局负担着全区个人所得税、企业所得税、城镇土地使用税、土地增值税、契税、车船税等13个税种和养老保险、工伤保险、生育保险等5种社会保险费以及工会经费等8项基金的征收，2018年又新增了11项非税收入征收工作。
二、预算单位基本情况
我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个，即昆明市晋宁区地方税务局。截止2017年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制75人，其中：行政编制 50人，参公编制25人。在职实有70人，均为财政全供养，其中： 行政机关人员67人，行政工勤人员3人。
离退休人员 19人，其中：退休 19人。
车辆编制7辆，实有车辆7辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年部门财务总收入2553.44万元，其中：一般公共预算财政拨款1358.82万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入1194.62万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年部门财政拨款收入 1358.82万元，均为本年收入。本年收入中，一般公共预算财政拨款1358.82万元（本级财力1347.82万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿11万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出2553.44万元。财政拨款安排支出 1358.82万元，其中，基本支出1292.82，项目支出66万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
财政拨款安排支出按功能科目分类，主要用于一般公共服务支出1054.96万元、社会保障和就业支出132.89万元、医疗卫生与计划生育支出102.02万元、住房保障支出68.95万元。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
当年财政拨款安排支出按政府预算支出经济科目分类，主要用于基本支出1292.82万元，其中机关工资福利支出1124.73万元、机关商品和服务支出168.09万元；项目支出66万元，其中机关商品和服务支出66万元。
五、省对下转项转移支付情况：无
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算资金219.26万元。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
2018年基本支出预算1,466.18万元，包括基本工资，津贴补贴、奖金、养老保险、工伤保险、医疗保险、住房公积金等工资福利支出1,231.73万元，占基本支出的84.01％；办公经费、印刷费、水电费、物管费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费、接待费、车辆运维费等日常公用经费（商品和服务支出）234.45万元，占基本支出的15.99％。基本支出与上年对比减少495.79万元，减少的原因主要是2018年将对个人和家庭的补助的其他对个人和家庭的补助专项业务经费从基本支出预算调整到了项目支出预算。
（二）项目支出情况
2018年项目支出预算1087.26万元，包括纳税服务项目经费36.50万元、征管业务项目经费223.63万元、机关内部管理项目经费710.25万元、教育培训项目经费62.40万元、工会活动经费54.48万元。项目支出与上年对比增加593.35万元，增加的原因主要是2018年将对个人和家庭的补助的其他对个人和家庭的补助专项业务经费从基本支出预算调整到了项目支出预算。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.基本支出：用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构正常运转的日常支出。
2.项目支出：用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
3.机关运行经费：使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（二）机关运行经费安排
2018年预算机关运行经费168.09万元。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
目录
晋宁部门预算公开表昆明市晋宁区地方税务局
2018年3月21日
