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第一部分 昆明市晋宁区晋城镇人民政府2018年部门预算编制说明

第二部分 昆明市晋宁区晋城镇人民政府2018年部门预算表

一、附表目录

二、封面

三、财政拨款收支预算总表

四、一般公共预算支出表

五、基本支出预算表

六、政府性基金预算支出表

七、收支总表

八、收入总表

九、支出总表

十、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

十一、整体支出绩效目标

十二、单位基本信息表

十三、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十四、政府采购预算表

昆明市晋宁区财政局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟定财税发展思路、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟定区对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的事务。拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规、政府规章和规范性文件；参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全区和区本级年度财政预决算草案并组织执行；受晋宁区人民政府委托，草拟向晋宁区人民代表大会报告全区和区本级财政预算及其执行情况，向晋宁区人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理市对晋宁区的转移支付，制定地方财政转移支付制度。管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户。

4.拟定政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。根据全区国民经济发展计划，制定我区财政、税收收入计划；参与拟定公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户。

6.负责按规定管理区级行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。安排、管理和监督县级公共支出；推进财政支出管理改革，建立公共财政运行机制；管理行政事业单位及所属单位经费、事业费、专项资金并对使用情况进行监督。

7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴区属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟定企业国有资产管理有关制度。

8.负责办理和监督区级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟定区级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。参与拟定全区社会保障制度改革的政策、地方性法规；管理区级社会保障基金专户。

10.负责制定政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；开展财税领域国际交流与合作。

11.负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；保障会计人员依法行使职责；负责和组织会计人员业务培训。

12.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。监督区级部门的财务活动，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

14.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。负责组织全区财政系统的信息技术应用与技术开发；指导和管理财政信息网络建设。

15.承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项

（二）机构设置情况

晋宁区财政局设置内部机构13个，分别是：

1.办公室；2.综合科；3.预算科；4.国库科；5.行政事业科；6.经济建设科；7.农业科；8.社会保障科；9.国资企业科；10.监督检查科；11.会计科；12.绩效评价科；13.晋宁区人民政府办金融工作办公室。

其他事项

保留设置晋宁区农业综合开发办公室，副科级，与晋宁区财政局合署办公。

管理晋宁区国库集中支付中心，晋宁区国有资产监督管理局。

（三）重点工作概述

（一）狠抓财政收入

一是全力以赴抓收入。积极开展税源调查，摸清家底，特别是对重点税源企业、重点项目和重点行业进行重点监控做好收入分析预测；定期召开税收分析会议，及时研究和制定组织收入的办法，正确判断税收收入形势；加强对各收入征收部门、各乡（镇）、街道办、县工业园区收入计划完成的考核力度。

二是全面落实财政“三保”（保工资、保运转、保民生），确保不留缺口。在2018年年初预算安排时，将“三保”所需资金全部纳入预算，在年度安排资金时给予全额保障。

三是做好重点纳税企业、重点项目、过境项目的联系和服务工作。及时掌握企业的生产经营情况、项目投资进度、税收、存在的困难和问题等情况，对企业存在困难和问题要认真研究解决。

四是做好 “营改增”后管理服务工作，堵塞税收漏洞。随着“营改增”的全面推开，全区地方税收主力税种占比将发生巨大变化。逐步建立健全了地方税收协税、护税机制，各相关部门各司其职，加强协调和配合，做好纳税人的服务工作，确保“营改增”工作全面推进，不断健全完善综合治税体系。

五是加快土地供应力度。全面盘查年内预期可供应土地情况，分解落实到部门和相关领导。由区土储中心、工业园区管委会、古滇管委会共同负责，对年内预期可出让土地明细到地块，测算出能够入库土地出让收入，相关税收、规费、基金收入转列一般公共预算收入数额，并分解落实相关责任，确保年底按期完成土地供应。

六是加强税收征管，大力清缴欠税。严密监控我区辖区内重点企业、重点项目，积极协调省市重点项目和过境项目税收。落实“压缩旧欠、控制新欠，大力清欠、严格控管”的工作目标，有针对性地提出清欠建议，制定清欠计划，分解并下达清欠任务。

七是积极向上级反映关停滇池流域保护区采石采砂点对我区经济造成的重大损失。争取反哺政策。区政府、财政和国土部门积极向市政府和市级主管部门反映情况、上报请示、材料，争取市级的各方面支持。

八是全力以赴推进大湾项目回购事项早日解决。该项目交易金额巨大，涉税金额较高，对全区税收将产生重要的影响，区政府高度重视，把该项工作作为抓收入的头等大事，成立专项工作组，专项研究和具体负责，并积极请求市政府指导和帮助。

（二）优化财政支出结构、加强财政预算执行管理

增强对“三农”、教育、卫生、社会保障等民生事业和事关发展稳定大局的资金支持。继续按照“保工资、保运转、保民生”的顺序合理安排各项支出。牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭办事，严格控制行政成本和一般性支出，坚决制止各种浪费行为，全面压缩会议、招待、差旅、参观考察和公车购置使用及出国出境费用支出。同时加强对财政资金调度管理，在库款极为紧张的形势下，积极协调市级财政调度资金，以缓解支付压力。

二、预算单位基本情况

昆明市晋宁区财政局编制2018年部门预算单位共2个, 分别是：昆明市晋宁区财政局，昆明市晋宁区国库集中支付中心。其中：财政全供给单位2个；无部分供给单位；无特殊供给单位；无自收自支单位。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位1个；无非参公管理事业单位。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制65人，其中：行政编制36人，事业编制29人。在职实有53人，其中：财政全供养53人，无财政部分供养人员，无非财政供养人员。

离退休人员15人，其中：无离休人员，退休15人。

无车辆编制，无实有车辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入1651万元，其中：一般公共预算1651万元，无政府性基金，无国有资本经营收益，无事业收入，无事业单位经营收入，无其他收入。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入1651万元，其中:本年收入1651万元，无上年结转收入。本年收入中，一般公共预算财政拨款1651万元（本级财力1651万元，无专项收入，无执法办案补助，无收费成本补偿，无财政专户管理的收入，无国有资源（资产）有偿使用收入），无政府性基金财政拨款，无国有资本经营收益财政拨款。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出1651万元。本级财力安排支出1651万元，其中，基本支出1585万元，项目支出66万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别列“201（类）－06（款）”支出1555万元，主要反映财政事务方面的支出，用于基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等人员经费支出，机关运行等日常公用经费支出。相关支出情况：

1.2010601－行政运行支出1310万元，

2.2010602一般行政管理事务17万元。

3.2010605－财政国库业务30万元。

4.2010650－事业运行179万元。

5.2010699－其他财政事务支出19万元。

“208（类）－05（款）”支出96万元。主要反映行政事业单位离退休方面的支出，用于行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。相关支出情况：

2080505－机关事业单位基本养老保险缴费支出96万元。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

按支出经济分类科目分组（其中：基本支出1585万元，项目支出66万元）。

1.301－工资福利支出1478万元，全部为基本支出。

2.302－商品和服务支出172万云，其中：基本支出106万元，项目支出66万元。

3.303－对个人和家庭的补助1万元，全部为基本支出。

五、市对下专项转移支付情况

2018年昆明市晋宁区财政局无列入市对下转项转移支付情况。

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

无列入市对下专项转移支付项目清单项目

（二）与中央配套事项

无功能科目分组。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无功能科目分组。

六、“三公”经费安排情况说明 

2018年部门“三公”经费预算16万元，与上年预算数持平，其中：1.因公出国（境）费0万元；2.公务接待费16万元，与上年预算数持平；3.公务用车购置及运行费0万元；“三公”经费增加（减少）的原因主要是:

（一）我局2018年无因公出国境的工作需要和安排，无因公出国（境）费预算。

（二）公务接待费与上年持平，是我局严格执行中央八项规定，厉行节约，控制批次、人数及支出。

（三）公务用车改革，我局无保留车辆，无公务用车购置及运行费预算。

七、政府采购预算情况

    2018年昆明市晋宁区财政局无政府采购预算

八、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2018年本级财力安排昆明市晋宁区财政局基本支出1585万元，与上年对比增加229万元，增减变化的原因主要是：

（一）在职人员工资津贴补贴随政策调整增加147万元。

（二）新招录、调入人员共3人增加工资津贴补贴32万元。

（三）其他人员（编外人员）工资调整增加4万元。

（四）职工社会保险费缴费基数提高，单位缴费部分增加37万元，

（五）新招录、调入人员共3人增加社会保险费单位缴费6万元。

（六）新招录、调入人员共3人增加办公费差旅费等3万元。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2018年本级财力安排昆明市晋宁区财政局项目支出66万元，与上年对比减少31万元，增减变化的原因主要是：

（一）国库管理制度改革，业务工作延伸，推行国库集中支付电子化，为确保改革推进，工作的开展，经测算，根据政策依据，增加国库业务运转费16万元。

（二）减少财政信息化支出25万元。

（三）压缩预算改革及绩效管理经费7万元。

（四）减少四位一体、美丽乡村编审经费15万元，

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：是指行政事业单位根据事业发展目标和计划编制的年度财务收支计划。部门预算由收入预算和支出预算组成。

2.一般公共财政拨款收入：是指财政部门拨入的各类经费。

3.一般公共财政拨款支出：是指使用财政部门拨入的各类经费而发生的支出。

4.财政拨款收入：是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

5.财政拨款支出：是指行政单位为保障机构正常运转和完成工作任务使用财政拨款资金而发生的支出。

6.基本支出：是指为保障行政单位机构正常运转、完成日常工作任务而必须发生的支出。

7.项目支出：是指行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

8.工资福利支出：是指行政单位开支的在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费，包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出等。

9.商品和服务支出：是指行政单位购买商品和服务的支出，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务用车运行费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会费、福利费、其他商品和服务支出等。

10.对个人和家庭的补助：是指行政单位用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、其他对个人和家庭的补助等。

11.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

12.因公出国（境）费：指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

13.公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

14.公务用车：指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

15.公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排

2018年本级财力安排昆明市晋宁区财政局机关运行经费106万元，主要用于办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

昆明市晋宁区财政局2018年部门预算公开表