昆明市晋宁区地方税务局2017年部门预算编制说明及预算公开表
昆明市晋宁区地方税务局2017年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
在云南省地方税务局和市委、市政府的领导下，认真贯彻执行国家地方税收法律、法规和政策，依法组织征收各项地方税收和规费收入，实施税收执法检查和税务稽查，维护公平、公正、和谐的地方税收工作秩序，通过发挥税收调控经济、调节收入分配的杠杆作用和组织财政收入，为促进经济社会又好又快发展服务。
（二）年度重点工作任务
目前全市地税系统负责个人所得税、企业所得税、城建税、车船税、资源税、契税等13个税种和养老保险费、工伤保险、生育保险等5种社会保险费以及工会经费等8项基金的征收工作。
二、部门预算编制情况
2017年部门预算编制工作围绕“加强绩效管理、强化中期规划、进一步清理整合专项资金、细化预算编制、科学编制非税收入收支预算”等预算管理重点，夯实预算管理基础，切实提高预算编制的科学性。按照云南省财政厅“把握编审重点提高预算编制科学化水平”的总体要求，从七个方面进一步完善预算编审：（1）进一步强化预算绩效管理，提高资金使用效益（2）进一步清理整合部门专项资金（3）细化预算管理，提高预算编制的准确性、可执行性（4）以定额标准建设为抓手，科学配置财政资源（5）规范非税收入管理，科学合理编制非税收入收支预算（6）全面编制中央补助情况（7）针对不同项目的性质、特点，区分项目编审关注的重点。
三、部门基本情况
昆明市晋宁区地方税务局2016年度末实有人员编制75人，其中行政编制50人，参公编制25人；截止2016年12月在职实有人员71人，其中行政人员68人，工勤人员3人。退休人员20人。
截止2016年12月实有车辆编制14辆，实有车辆14辆。
四、2017年部门预算收支情况
2017年昆明市晋宁区地方税务局财务总收入2455.88万元，其中：一般公共预算1250.19万元，其他收入1205.69万元。
2017年部门财政拨款收入1250.19万元，其中本年收入1250.19万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1250.19万元（本级财力1235.19万元，国有资源（资产）有偿使用收入15万元）。
2017年部门预算总支出2455.88万元，其中：基本支出1961.97万元，占总支出的79.89％，项目支出493.91万元，占总支出的20.11％。
按支出功能科目分类，支出分别列（1）2010701行政运行（主要反映人员工资和日常公用支出）；（2）2010702一般行政管理事务、2010707税务宣传、2010799其他税收事务支出（主要反映项目支出）;（3）2080501归口管理的行政单位离退休（主要反映离退休公用经费）；（4）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（主要反映单位养老保险缴费支出）；（5）2101101行政单位医疗、2101103公务员医疗补助、2101199其他行政事业单位医疗支出（主要反映单位医疗保险缴费支出）；（6）2210201住房公积金（主要反映单位住房公积金缴费支出）。
（一） 基本支出情况
2017年用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构正常运转的日常支出1961.97万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出628.33万元，占基本支出的32.03％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）251.09万元，占基本支出的12.80％。基本支出与上年对比增加947.22万元，增加的原因主要是（1）人员工资较2016年预算发生增资；（2）养老保险费和医疗保险费随预算下达（2016年是另文下达）；（3）公务交通补贴下达了全年数（2016年仅下达了1个月）；（4）单位自筹其他收入弥补基本支出的经费增加。
（二） 项目支出情况
2017年用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出493.91万元，如纳税服务、征管业务、税法宣传等项目开支。项目支出与上年对比增加156.04万元，增加的原因主要是办税大厅升级改造和加大对纳税人和职工的宣传教育。
昆明市晋宁区地方税务局
2017年3月16日
| 财政拨款收支预算总表 | ||||
| 单位：万元 | ||||
| 一、本年收入 | 1,250.19 | 一、本年支出 | 1,250.19 | |
| （一）一般公共预算 | 1,250.19 | （一) 一般公共服务支出 | 951.64 | |
| 1、本级财力 | 1,235.19 | （二) 外交支出 | ||
| 2、专项收入 | （三) 国防支出 | |||
| 3、执法办案补助 | （四) 公共安全支出 | |||
| 4、收费成本补偿 | （五) 教育支出 | |||
| 5、财政专户管理的收入 | （六) 科学技术支出 | |||
| 6、国有资源（资产）有偿使用收入 | 15.00 | （七) 文化体育与传媒支出 | ||
| （二）政府性基金预算 | （八) 社会保障和就业支出 | 126.80 | ||
| （三）国有资本经营预算 | （九) 医疗卫生与计划生育支出 | 96.55 | ||
| 二、上年结转 | （十) 节能环保支出 | |||
| （十一) 城乡社区支出 | ||||
| （十二) 农林水支出 | ||||
| （十三) 交通运输支出 | ||||
| （十四) 资源勘探信息等支出 | ||||
| （十五) 商业服务业等支出 | ||||
| （十六) 金融支出 | ||||
| （十七) 援助其他地区支出 | ||||
| （十八) 国土海洋气象等支出 | ||||
| （十九) 住房保障支出 | 75.20 | |||
| （二十) 粮油物资储备支出 | ||||
| （二十一) 预备费 | ||||
| （二十二) 其他支出 | ||||
| 二、结转下年 | ||||
| 收入总计 | 1,250.19 | 支出总计 | 1,250.19 | |
| 附件1-2 | ||||
| 一般公共预算支出表 | ||||
| 单位：万元 | ||||
| 功能分类科目 | 2017年预算数 | |||
| 科目编码 | 项目名称 | 年初预算数 | ||
| 小计 | 基本支出 | 项目支出 | ||
| 201 | 一般公共服务支出 | 951.64 | 861.64 | 90.00 |
| 20107 | 税收事务 | 951.64 | 861.64 | 90.00 |
| 2010701 | 行政运行 | 861.64 | 861.64 | |
| 2010702 | 一般行政管理事务 | 65.00 | 65.00 | |
| 2010707 | 税务宣传 | 25.00 | 25.00 | |
| 208 | 社会保障和就业支出 | 126.80 | 126.80 | |
| 20805 | 行政事业单位离退休 | 126.80 | 126.80 | |
| 2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 1.13 | 1.13 | |
| 2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 125.67 | 125.67 | |
| 210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 96.55 | 96.55 | |
| 21011 | 行政事业单位医疗 | 96.55 | 96.55 | |
| 2101101 | 行政单位医疗 | 56.55 | 56.55 | |
| 2101103 | 公务员医疗补助 | 36.62 | 36.62 | |
| 2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 3.38 | 3.38 | |
| 221 | 住房保障支出 | 75.20 | 75.20 | |
| 22102 | 住房改革支出 | 75.20 | 75.20 | |
| 2210201 | 住房公积金 | 75.20 | 75.20 | |
| 合 计 | 1,250.19 | 1,160.19 | 90.00 | |
| 附件1-3 | |||||||||
| 基本支出预算表 | |||||||||
| 单位：万元 | |||||||||
| 经济科目编码 | 单位名称（功能科目、经济科目） | 合计 | 本级财力安排 | 财政专户管理的收入安排 | 单位自筹安排 | ||||
| 类 | 款 | 小计 | 事业收入安排 | 事业单位经营收入安排 | 其他收入安排 | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 昆明市晋宁区地方税务局 | 1,961.97 | 1,160.19 | 801.78 | 801.78 | |||||
| 一般公共服务支出-税收事务-行政运行(2010701) | 1,547.42 | 861.64 | 685.78 | 685.78 | |||||
| 301 | 工资福利支出 | 628.33 | 628.33 | ||||||
| 01 | 基本工资 | 246.66 | 246.66 | ||||||
| 02 | 津贴补贴 | 361.11 | 361.11 | ||||||
| 03 | 奖金 | 20.56 | 20.56 | ||||||
| 302 | 商品和服务支出 | 251.09 | 165.31 | 85.78 | 85.78 | ||||
| 01 | 办公费 | 39.58 | 26.58 | 13.00 | 13.00 | ||||
| 05 | 水费 | 0.60 | 0.60 | 0.60 | |||||
| 06 | 电费 | 3.50 | 3.50 | 3.50 | |||||
| 07 | 邮电费 | 3.00 | 3.00 | 3.00 | |||||
| 09 | 物业管理费 | 38.00 | 10.00 | 28.00 | 28.00 | ||||
| 11 | 差旅费 | 5.00 | 5.00 | ||||||
| 13 | 维修（护）费 | 34.00 | 14.00 | 20.00 | 20.00 | ||||
| 15 | 会议费 | 2.50 | 2.50 | 2.50 | |||||
| 16 | 培训费 | 6.50 | 6.50 | ||||||
| 17 | 公务接待费 | 3.96 | 0.78 | 3.18 | 3.18 | ||||
| 28 | 工会经费 | 12.16 | 12.16 | ||||||
| 29 | 福利费 | 12.16 | 12.16 | ||||||
| 31 | 公务用车运行维护费 | 23.21 | 11.21 | 12.00 | 12.00 | ||||
| 39 | 其他交通费用 | 66.92 | 66.92 | ||||||
| 303 | 对个人和家庭的补助 | 668.00 | 68.00 | 600.00 | 600.00 | ||||
| 99 | 其他对个人和家庭的补助支出 | 668.00 | 68.00 | 600.00 | 600.00 | ||||
| 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休(2080501) | 1.13 | 1.13 | |||||||
| 302 | 商品和服务支出 | 1.13 | 1.13 | ||||||
| 99 | 其他商品和服务支出 | 1.13 | 1.13 | ||||||
| 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505) | 125.67 | 125.67 | |||||||
| 301 | 工资福利支出 | 125.67 | 125.67 | ||||||
| 08 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 125.67 | 125.67 | ||||||
| 医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗(2101101) | 90.55 | 56.55 | 34.00 | 34.00 | |||||
| 301 | 工资福利支出 | 90.55 | 56.55 | 34.00 | 34.00 | ||||
| 10 | 城镇职工基本医疗保险缴费 | 90.55 | 56.55 | 34.00 | 34.00 | ||||
| 医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助(2101103) | 56.62 | 36.62 | 20.00 | 20.00 | |||||
| 301 | 工资福利支出 | 56.62 | 36.62 | 20.00 | 20.00 | ||||
| 11 | 公务员医疗补助缴费 | 56.62 | 36.62 | 20.00 | 20.00 | ||||
| 医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出(2101199) | 4.38 | 3.38 | 1.00 | 1.00 | |||||
| 301 | 工资福利支出 | 4.38 | 3.38 | 1.00 | 1.00 | ||||
| 04 | 其他社会保障缴费 | 4.38 | 3.38 | 1.00 | 1.00 | ||||
| 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金(2210201) | 136.20 | 75.20 | 61.00 | 61.00 | |||||
| 303 | 对个人和家庭的补助 | 136.20 | 75.20 | 61.00 | 61.00 | ||||
| 11 | 住房公积金 | 136.20 | 75.20 | 61.00 | 61.00 | ||||
| 附件1-5 | ||||
| 部门收支总表 | ||||
| 单位：万元 | ||||
| 一、一般公共预算 | 1,250.19 | 一、一般公共服务支出 | 2,041.33 | |
| 二、政府性基金预算 | 二、外交支出 | |||
| 三、国有资本经营预算 | 三、国防支出 | |||
| 四、事业收入 | 四、公共安全支出 | |||
| 五、事业单位经营收入 | 五、教育支出 | |||
| 六、其他收入 | 1,205.69 | 六、科学技术支出 | ||
| 七、文化体育与传媒支出 | ||||
| 八、社会保障和就业支出 | 126.80 | |||
| 九、医疗卫生与计划生育支出 | 151.55 | |||
| 十、节能环保支出 | ||||
| 十一、城乡社区支出 | ||||
| 十二、农林水支出 | ||||
| 十三、交通运输支出 | ||||
| 十四、资源勘探信息等支出 | ||||
| 十五、商业服务业等支出 | ||||
| 十六、金融支出 | ||||
| 十七、援助其他地区支出 | ||||
| 十八、国土海洋气象等支出 | ||||
| 十九、住房保障支出 | 136.20 | |||
| 二十、粮油物资储备支出 | ||||
| 二十一、预备费 | ||||
| 二十二、其他支出 | ||||
| 收入总计 | 2,455.88 | 支出总计 | 2,455.88 | |
| 附件1-6 | |||||||||
| 部门收入总表 | |||||||||
| 单位：万元 | |||||||||
| 科目 | 合计 | 一般公共预 算拨款收入 | 政府性基金 预算拨款收入 | 国有资本经营预算拨款收入 | 事业收入 | 事业单位 经营收入 | 其他 收入 | 上年结转 | |
| 科目编码 | 科目名称 | ||||||||
| 201 | 一般公共服务支出 | 2,041.33 | 951.64 | 1,089.69 | |||||
| 20107 | 税收事务 | 2,041.33 | 951.64 | 1,089.69 | |||||
| 2010701 | 行政运行 | 1,547.42 | 861.64 | 685.78 | |||||
| 2010702 | 一般行政管理事务 | 367.31 | 65.00 | 302.31 | |||||
| 2010707 | 税务宣传 | 79.50 | 25.00 | 54.50 | |||||
| 2010799 | 其他税收事务支出 | 47.10 | 47.10 | ||||||
| 208 | 社会保障和就业支出 | 126.80 | 126.80 | ||||||
| 20805 | 行政事业单位离退休 | 126.80 | 126.80 | ||||||
| 2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 1.13 | 1.13 | ||||||
| 2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 125.67 | 125.67 | ||||||
| 210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 151.55 | 96.55 | 55.00 | |||||
| 21011 | 行政事业单位医疗 | 151.55 | 96.55 | 55.00 | |||||
| 2101101 | 行政单位医疗 | 90.55 | 56.55 | 34.00 | |||||
| 2101103 | 公务员医疗补助 | 56.62 | 36.62 | 20.00 | |||||
| 2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 4.38 | 3.38 | 1.00 | |||||
| 221 | 住房保障支出 | 136.20 | 75.20 | 61.00 | |||||
| 22102 | 住房改革支出 | 136.20 | 75.20 | 61.00 | |||||
| 2210201 | 住房公积金 | 136.20 | 75.20 | 61.00 | |||||
| 合 计 | 2,455.88 | 1,250.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,205.69 | 0.00 | |
| 附件1-7 | ||||
| 部门支出总表 | ||||
| 单位：万元 | ||||
| 科目编码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 |
| 201 | 一般公共服务支出 | 2,041.33 | 1,547.42 | 493.91 |
| 20107 | 税收事务 | 2,041.33 | 1,547.42 | 493.91 |
| 2010701 | 行政运行 | 1,547.42 | 1,547.42 | |
| 2010702 | 一般行政管理事务 | 367.31 | 367.31 | |
| 2010707 | 税务宣传 | 79.50 | 79.50 | |
| 2010799 | 其他税收事务支出 | 47.10 | 47.10 | |
| 208 | 社会保障和就业支出 | 126.80 | 126.80 | |
| 20805 | 行政事业单位离退休 | 126.80 | 126.80 | |
| 2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 1.13 | 1.13 | |
| 2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 125.67 | 125.67 | |
| 210 | 医疗卫生与计划生育支出 | 151.55 | 151.55 | |
| 21011 | 行政事业单位医疗 | 151.55 | 151.55 | |
| 2101101 | 行政单位医疗 | 90.55 | 90.55 | |
| 2101103 | 公务员医疗补助 | 56.62 | 56.62 | |
| 2101199 | 其他行政事业单位医疗支出 | 4.38 | 4.38 | |
| 221 | 住房保障支出 | 136.20 | 136.20 | |
| 22102 | 住房改革支出 | 136.20 | 136.20 | |
| 2210201 | 住房公积金 | 136.20 | 136.20 | |
| 合 计 | 2,455.88 | 1,961.97 | 493.91 | |
