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昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局

2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

做好全区参加城乡居民基本养老保险工作；完成市局下发任务数，落实全市城乡居民养老保险及其补充保险政策和标准。针对今年的重点工作及时召开工作推进会，就改革完善被征地人员基本养老保障推进工作及多领冒领城乡居民基本养老保险治理工作及时做出安排。认真按照省、市级相关文件要求严格按照各时间节点，联合各乡、镇（街道）社保所认真核查信息，积极开展多领冒领城乡居民基本养老保险违规领取治理工作，并按时按量完成各阶段工作安排。加强宣传，为确保城乡居民基本养老保险政策深入人心，提高群众参保意识，引导积极主动参保，使城乡居民养老保险政策人人知晓，利用科技周等下乡契机，发放城乡居民基本养老保险宣传材料。

（二）2023年度重点工作任务概述

城乡居民基本养老保险目标任务完成情况：昆明市人力资源和社会保障局下发晋宁区2023年城乡居民基本养老保险参保任务数为14.50万人，截止2023年全区共有14.75万人参加城乡居民基本养老保险，社会保险执行率为101.72%。

改革完善被征地人员基本养老保障工作情况：根据《关于开展改革完善被征地人员基本养老保障（第一批）补助兑现工作的通知》我区完成了第一批23人的兑现工作，兑现资金68000元。

城乡居民基本养老保险疑点数据核查及违规领待追回情况：截止2023年12月共收到稽核系统下发的疑点数据16条，经核实6人均存在多领，涉及多领养老金4078元，已全部追回。

“康乃馨”社保志愿服务活动开展情况：截止2023年12月晋宁区城乡居民社会养老保险局“康乃馨”社保志愿服务先锋队结合普法强基工作开展了包括城乡居民居民基本养老保险政策宣传、违规领取待遇疑点数据核查及基金追缴、村级协办员业务培训、手机自助认证等志愿服务活动120余次，服务人数1700余人。

困难群体代缴工作：2023年根据区民政局提供的数据我区低保对象、特困人员共有2221人，符合参保条件的有2033人,其中749人已领取待遇，699人属于双重身份按残疾人进行代缴补助，585人按100元档次为其代缴，代缴率100%。

残疾人代缴工作：2023年我区符合代缴条件的残疾人有2138人（包含低保、特困中的残疾人）其中重度残疾人1396人、三级残疾人有742人（654人为个人自行交费后在残联领取补助，88人为财政直接为其代缴）,代缴率100%。

暂停待遇人员清理工作：2023年晋宁区暂停待遇1274人，目前已清理1147人，清理率90.03%。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

晋宁区城乡居民社会养老保险局根据职责任务，内设科室4个：办公室、业务科、稽核科、财务科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局作为二级预算单位纳入昆明市晋宁区人力资源和社会保障局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员16人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

说明：昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年度收入合计282.87万元。其中：财政拨款收入282.87万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加17.89万元，增长6.75%。其中：财政拨款收入增加26.59万元，增长10.38%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少8.69万元，下降100.00%。主要原因如下：一、财政拨款收入增加26.59万元，原因为：因社会保险、公积金基数调整，社会保障和就业支出增加19.37万元，卫生健康支出增加2.79万元，住房保障支出增加4.42万元。二、其他收入减少8.69万元，原因为：2022年上级补助收入为晋宁区劳动就业局拨公岗人员工资及社保费8.69万元，2023年该项资金未列为上级拨款收入。

二、支出决算情况说明

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年度支出合计286.46万元。其中：基本支出272.23万元，占总支出的95.03%；项目支出14.23万元，占总支出的4.97%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加17.67万元，增长6.57%。其中：基本支出增加19.86万元，增长7.87%；项目支出减少2.19万元，下降13.34%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因如下：一、基本支出增加19.86万元，原因为：因社会保险、公积金基数调整，社会保障和就业支出增加12.65万元，卫生健康支出增加2.79万元，住房保障支出增加4.42万元。二、项目支出减少2.19万元，原因为：主要原因分析为2023年低保、特困人员政府代缴市级承担资金年底未及时拨款到位，导致原渠道返还未按时支付。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局单位机构正常运转的日常支出272.23万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出269.30万元，占基本支出的98.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2.93万元，占基本支出的1.08％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14.23万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元，社会保障和就业支出14.23万元，与上年对比减少2.19万元，主要原因分析为2023年低保、特困人员政府代缴市级承担资金年底未及时拨款到位，导致原渠道返还未按时支付。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款支出285.29万元,占本年支出合计的99.59%。与上年相比增加25.49万元，增长9.81%,主要原因是：2023年社会保障和就业支出增加18.27万元，卫生健康支出增加2.79万元，住房保障支出增加4.42万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出239.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.08%。主要用于人力资源和社会保障管理事务198.31万元、行政事业单位养老支出36.71万元、其他社会保障和就业支出4.83万元。

9.卫生健康（类）支出19.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.89%。主要用于缴纳事业单位医疗保险11.40万元，缴纳公务员医疗补助7.19万元，缴纳其他行政事业单位医疗支出1.06万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出25.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.03%。主要用于缴纳职工住房公积金25.77万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.00万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的9.67%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3.00万元，决算为0.29万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的9.67%，具体是国内接待费支出决算0.29万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.00万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的9.67%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3.00万元，决算为0.29万元，完成年初预算的9.67%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因2023年奉行厉行节约的原则。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.27万元，增长1350.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.27万元，增长1350.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是开展了改革被征地养老保险保障补助兑现工作交流和社保服务“康乃馨”行动暨提档惠民宣传活动发生的接待支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次40人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展改革被征地养老保险保障补助兑现工作交流和社保服务“康乃馨”行动暨提档惠民宣传活动发生的接待支出。

安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年对比无变化。昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局为全额拨款事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局资产总额8.42万元，其中，流动资产6.72万元，固定资产1.70万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少14.12万元，其中固定资产减少0.9万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53012200231600201111

昆明市晋宁区城乡居民社会养老保险局